銀行存款呀

那你銀行收到了錢嗎？

我沒有收到的話，銀行放款和實收資本同時減少。

我未分配利潤本來是個負數(shù)，因為實收資本減少了，所以我用未分配利潤這個負數(shù)加上我調(diào)減少的實收資本，得出來的數(shù)我修改的未分配利潤

因為我們公司5月份接手的這個公司賬務(wù)，只有實收資本期初數(shù)，股東們很早之前投入的，以前沒有記賬

那你的銀行存款余額是正確的嗎？

你的銀行存款余額正確的，可以的，可以這么做。

銀行存款5月份余額對的上

對不上的我都弄到未分配利潤幾年了

對不上的我都弄到未分配利潤里面了

好，那就可以的，可以這么做。

老師我不理解為什么我實收資本調(diào)減，未分配利潤我就要加上這部分調(diào)減的才能借貸平衡呢

你好，因為這個是所有者權(quán)益內(nèi)部一增一減。

我未分配利潤以前是負數(shù)，加上我實收資本調(diào)減的數(shù)后，未分配利潤變成正數(shù)了

我未分配利潤以前是負數(shù)，加上我實收資本調(diào)減的數(shù)后，未分配利潤變成正數(shù)了

那你其他的科目有問題嗎？沒有問題的話，只能在這個科目調(diào)整，不是嗎？

是的，其他科目沒有問題，只能在這個未分配利潤科目里面調(diào)整，比如應(yīng)收賬款屬于資產(chǎn)，需要調(diào)增我就用未分配利潤加上調(diào)增的，比如應(yīng)付賬款是負債，這個科目之前漏記業(yè)務(wù)，我就用未分配利潤減去漏記的這個，但是實收資本調(diào)減我就不明白了，為什么未分配利潤需要用+號

你好，借實收資本，貸利潤分配，未分配利潤他在貸方表示盈利，所以是正數(shù)。

我明白了老師，這個屬于所有者權(quán)益內(nèi)部一增一減，實收資本減少，未分配利潤就要增加，要不然等式不平衡，對吧老師

是啊，是這個意思，是這么做的。l

謝謝老師