您好老師，航天稅盤維護費，入賬 借：管理費用 貸：銀行存款 1、請問全額抵減怎么寫分錄？2、當期有幾筆主營業(yè)務(wù)收入（沒有給客戶開銷項發(fā)票）貨款已收到，本來準備掛無票收入交銷項稅，但當期沒有收到進項發(fā)票，請問該筆業(yè)務(wù)如何入賬，入：借：銀行存款 貸：預收賬款 下月收到進項發(fā)票在沖預收掛收入可否？

老師 你好 請問一下 我們七月開了紅字信息表 然后我們這月申報的時候做了進項稅額轉(zhuǎn)出 然后申報了增值稅 但是對方說我們把紅字信息發(fā)票開錯了 我們只有更正申報表 但是我們本月又有外地預交的稅額 我可以附表四本期抵扣的時候少抵扣我之前做了進項稅額轉(zhuǎn)出的部分 這樣會不會有什么影響呢

老師好，我們是一般納稅人，在計提農(nóng)產(chǎn)品進項稅的時候，用投入產(chǎn)出法計提進項稅可以抵扣一部分銷項，稅務(wù)的說我們用的方法不對，應該用成本法，如果用成本法的話計提的進項稅要比產(chǎn)出法的少，所以要把之前多計提的那部分進項稅額轉(zhuǎn)出來，這樣的分錄要怎么做呢？分幾筆做呢？轉(zhuǎn)出的這部分進項要沖減什么科目呢？

1、購進時， 借：原材料 9100 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）900 貸：銀行存款 2、領(lǐng)用4000元，滿足計價扣除條件 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）400 貸：原材料400 加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額=當期生產(chǎn)領(lǐng)用農(nóng)產(chǎn)品已抵扣稅額÷票面稅率（扣除率）×1% =[（4000/10000）*900]?9%×1%=400 老師的計算應該是40吧 這么算的話是再領(lǐng)5100可以抵扣的就是51了 分開算最終就是抵扣991元了 而最初能確定全部領(lǐng)用 就能抵扣1000元了 就是前期用途不明后期慢慢全部領(lǐng)用了 就虧了9元進項稅 是嘛 那如果認為全部領(lǐng)用最后有2000沒領(lǐng)用怎么做呢

采暖費給開了167萬的專用發(fā)票，但是進成本只能進102萬的，這種會計分錄要怎么做。 比如收到10萬發(fā)票，正常我是這樣做的， 借：其他業(yè)務(wù)成本-采暖費 91743.12 應交稅費\\應交增值稅\\進項稅額 8256.88 貸：應付賬款 100000 全部進成本的我會做。不能全部進成本的，不會做啊，請老師指點