老師:小規(guī)模企業(yè)，上年度計提成本5萬，今年5月實際回來成本發(fā)票3萬，沖上年成本：借：以前年度損益 -2萬 貸：主營業(yè)務(wù)成本 2萬，利潤表是調(diào)整過以前年度損益的。沖的主營業(yè)務(wù)成本和以前年度損益都填列－2萬，對嗎？
你好；? ?意思是多計提了2萬； 那你紅沖即可 ； 去年計提成本科目怎么做賬的?
-
Q
您好！18年暫估成本借:主營業(yè)務(wù)成本、貸:應(yīng)付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調(diào)出來交所得稅:1、借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字)貸:應(yīng)付賬款(暫估)紅字、2、借:應(yīng)付賬款(暫估)貸?以前年度損益調(diào)整(主營業(yè)務(wù)成本)3、借:以前年度損益調(diào)整(主營業(yè)務(wù)成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？
-
Q
假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時做賬分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品
-
Q
老師:小規(guī)模企業(yè)，上年度計提成本5萬，今年5月實際回來成本發(fā)票3萬，沖上年成本：借：以前年度損益 -2萬 貸：主營業(yè)務(wù)成本 2萬，利潤表是調(diào)整過以前年度損益的。沖的主營業(yè)務(wù)成本和以前年度損益都填列－2萬，對嗎？
熱門問答 更多>
-
老師，勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
-
老師，勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
-
老師，勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納？ 全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎？
-
在2023年3月購買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
-
老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計入成本里面嗎
-
老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話，海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
-
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
-
老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話，海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
-
在總公司簽合同任職財務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財務(wù)，兼任子分公司財務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
-
請問老師，財務(wù)費用當(dāng)中有利息費用、利息收入，計算息稅前利潤時利息收入怎么處理？謝謝老師
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
去年做的借:主營業(yè)務(wù)成本 5萬。應(yīng)付賬款－暫估 5萬，
你好；你紅沖2萬；? 借 應(yīng)付賬款? 2 貸以前年度損益調(diào)整 2 ；這樣來紅沖哈?
老師:那利潤表怎么填列？在加:以前年度損益里填－2萬？對嗎
你好； 你去紅沖去年的成本； 不能在23年利潤去屑哈
老師:我是5月取的發(fā)票，是紅沖去年的成本，那今年的利潤表里就不用填了？可是這筆紅沖分錄是做在5月的，5月報表里就會出現(xiàn)這個紅沖數(shù)字。
你好；是的；? 你 是去年的成本的；? 要去 5月紅沖； 走以前年度損益調(diào)整科目處理的?
老師:那意思是今年5月做紅沖調(diào)整以前年度分錄，但是報表不用填沖紅的2萬嗎？
你好；對的； 跨年的； 這筆不寫哈
謝謝老師
不客氣的； 幫到你就好