老師，有一筆住宿費(fèi)8月已經(jīng)從公帳上報(bào)銷給員工了，當(dāng)時(shí)沒有取得發(fā)票，做的是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，現(xiàn)在已經(jīng)取得發(fā)票了，做的是借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款，老師，這種情況，年底匯算清繳時(shí)這筆費(fèi)用要調(diào)增嗎？

老師，有一筆住宿費(fèi)8月已經(jīng)從公帳上報(bào)銷給員工了，當(dāng)時(shí)沒有取得發(fā)票，做的是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，現(xiàn)在已經(jīng)取得發(fā)票了，做的是借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款，老師，這種情況，年底匯算清繳時(shí)這筆費(fèi)用要調(diào)增嗎？

老師你好是這樣的就是我們現(xiàn)在之前會(huì)計(jì)做的，有兩筆分錄是預(yù)提費(fèi)用，借管理費(fèi)用了，然后貸的是其他應(yīng)付款掛的法人，然后我現(xiàn)在要沖銷這筆費(fèi)用就是我要做借其他應(yīng)付款貸什么呢，因?yàn)檫@筆費(fèi)用是法人要都已經(jīng)付過(guò)款的，但是現(xiàn)在銀行帳上是沒有的，就是我要怎么樣才能把預(yù)期的這筆費(fèi)用沖掉，并且是從法人名下沖掉。

老師，21年有一筆費(fèi)用已報(bào)銷，假設(shè)分錄為 借：管理費(fèi)用-其他 1000 其他應(yīng)收款-xx 200 貸：銀行存款 1200 后來(lái)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷有問(wèn)題要沖減，又做了一筆沖銷分錄借：管理費(fèi)用 -1200 貸：其他應(yīng)收款-xx -1200; 然后22年的時(shí)候發(fā)現(xiàn)多沖銷了200的費(fèi)用 ，因?yàn)樵?00本來(lái)就是掛的其他應(yīng)收，后來(lái)沖減費(fèi)用一筆當(dāng)費(fèi)用沖掉了，22年要做個(gè)調(diào)整的分錄怎么做呢

請(qǐng)問(wèn)老師，公司員工交社保，借管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款，貸銀行存款，這個(gè)其他應(yīng)收款是個(gè)人交的438.21元，那么在員工工資上就要扣掉嗎，如果此員工工資是4500元，那么發(fā)工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬 4500 貸銀行存款4061.79 其他應(yīng)收款 438.21 ，是這樣做的嗎