我是民非企業(yè)，在財務報表中沒有所得稅費用，只有業(yè)務活動表中的稅金及附加，還有就是管理費用其他費用和籌資費用，但是這幾個都是費用類，企業(yè)所得稅的報表中我填了收入，成本中我就和財務報表中的費用對不上了

其他費用 你好,在其他費用里面填寫的。

老師我該怎么辦

你好 按正確的更正 填寫就行?

老師您好：企業(yè)所得稅我是在財務報表中的其他費用中做的，但是我企業(yè)所得稅的季度報表中的營業(yè)成本直接減去所得稅費用，企業(yè)所得稅季度報表的利潤總額和我財務報表中的費用合計正好差了我上交的企業(yè)所得稅，這倆個表是對不上的

好，那您做賬的時候沒有計入其他費用嗎？

當月計提： 借:其他費用 貸：應交稅金——應交企業(yè)所得稅 當月結轉： 借：非限定性凈資產 貸:其他費用 下月交納： 借：應交稅金——應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

對一下這個分錄，看您的賬務處理對不對？

我沒有應交稅費這個科目

好，那您可以增加一個負債類的應交稅費。

那我的會計分錄是錯的

借：其他費用 貸：應交稅費 借：應交稅費 貸：銀行存款

我12月份沒有計提，1月份直接交的所得稅，您的三個分錄我都在一月份做可以嗎

你好 是的可以的這樣的?

業(yè)務活動表如何填寫！

那我業(yè)務活動表的費用為0

業(yè)務活動表的其他費用為0