同學(xué)您好，減免的一萬。一般是紅字沖回原分錄的，原科目負(fù)數(shù)表示的

這個我知道，憑證如何做？如何結(jié)轉(zhuǎn)？

跨年了，去年已入費用？不是要通過以前年度損益調(diào)整處理嗎

您之前的會計分錄是怎么做的？

22年按權(quán)責(zé)發(fā)生制計提房租 借：管理費用 貸：應(yīng)付賬款 23年減免22房租時 借：以前年度損益調(diào)整 紅字 貸：應(yīng)付賬款 紅字

是的沒錯， 是這樣的

那月底如何結(jié)轉(zhuǎn)呢

借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

也是計紅字嗎？上面的以前年度損益調(diào)整在借方是用紅字表示的

學(xué)員朋友您好，也可以用紅字或負(fù)數(shù)表示一樣的

借：利潤分配-未分配利潤 負(fù)數(shù) 貸：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 對嗎？ 這樣就處理完了對吧，不涉及期間損益結(jié)轉(zhuǎn)吧

借：利潤分配-未分配利潤 負(fù)數(shù) 貸：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 對嗎？ 這樣就處理完了對吧，不涉及期間損益結(jié)轉(zhuǎn)吧