賬上未交增值稅比增值稅申報(bào)表多0.02，我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄調(diào)整，我已經(jīng)把待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)。
您好，那您確認(rèn)差異原因，把賬按納稅申報(bào)表調(diào)
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期末轉(zhuǎn)出未交增值稅、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額和留底增值稅均為負(fù)數(shù)，應(yīng)該怎么做調(diào)整分錄？調(diào)到其他流動(dòng)資產(chǎn)可以嗎？
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老師，我想請(qǐng)問下我剛接手一家公司的賬，現(xiàn)在看到他們的待抵扣增值稅在資產(chǎn)負(fù)債表中反映在其他流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目，這是允許的嗎？我理解的是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不應(yīng)該在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方反映嗎，為什么在表中會(huì)出現(xiàn)在其他流動(dòng)資產(chǎn)
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應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅為負(fù)數(shù)（因?yàn)橘徣氪笮凸潭ㄙY產(chǎn)產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)抵扣），請(qǐng)問怎么結(jié)轉(zhuǎn)到留抵稅額，分錄是什么。資產(chǎn)負(fù)債表重分類調(diào)整非流動(dòng)資產(chǎn)的取數(shù)公式是？？
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我公司審計(jì)年度調(diào)整分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：其他流動(dòng)資產(chǎn)。財(cái)務(wù)務(wù)賬套沒有設(shè)置其他流動(dòng)資產(chǎn)科目，這個(gè)怎么做？這個(gè)應(yīng)該是“應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅”期末余額為負(fù)數(shù)的重分類調(diào)整。是可以直接調(diào)整報(bào)表數(shù)嗎？
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老師，請(qǐng)問我去年審計(jì)老老師將我的增值稅全部轉(zhuǎn)到了其他流動(dòng)資產(chǎn)，增值稅中有比土地價(jià)款抵扣銷項(xiàng)稅額的沒有做到，金額就對(duì)不上，我今年拿到更正申報(bào)表了該怎么做賬呢？
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老師你好，請(qǐng)教一下，有個(gè)客戶發(fā)票有開給他家啦，過了幾個(gè)月，說不要貨啦，要退貨退款，發(fā)票有退回啦，請(qǐng)問老師發(fā)票負(fù)數(shù)紅沖，還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也要紅沖么？再請(qǐng)問老師如果紅沖發(fā)票啦，導(dǎo)致庫存商品是不是負(fù)數(shù)啦還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也是負(fù)數(shù)啦？
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老師，土地性質(zhì)怎么選擇
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老師 營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的注冊(cè)資本寫的1.2億 稅務(wù)局會(huì)不會(huì)要求按照營(yíng)業(yè)執(zhí)照上繳納印花稅？現(xiàn)在不是已經(jīng)改成認(rèn)繳制了嗎？是不是已經(jīng)不是實(shí)繳制了？
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A公司支付13萬元銀行存款購買一批股票，其中的1萬元是交易費(fèi)用(可抵扣的增值稅稅率為6%)，2萬元是已宣告但尚未支付的股利，在此之后的一周，該公司收到了支付的股利并存入銀行。在資產(chǎn)負(fù)債表日，該批股票的公允價(jià)值上升至15萬元;而在公司將該批股票售出時(shí)，股票的公允價(jià)值又上升至18萬元。要求:做出該批股票交易的全部會(huì)計(jì)分錄。
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老師，我們是3000買進(jìn)來，3000再賣出去會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？稅務(wù)會(huì)查嗎？
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老師，請(qǐng)問我們裝修有部分是走系統(tǒng)，需要到票了就開始攤銷，有一部分是外部的，發(fā)票還沒到齊，這樣可以分兩個(gè)批次分?jǐn)倖幔?/p>
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老師好，在個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表中的第21列（本月情況-其他扣除-其他）中可以填員工福利費(fèi)嗎？
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“職工薪酬-已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬” 填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬。包括工資薪金支出、職工福利費(fèi)支出、職工教育經(jīng)費(fèi)支出、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出、各類基本社會(huì)保障性繳款、住房公積金、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等累計(jì)金額。 “職工薪酬-實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬” 填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目下工資薪金借方發(fā)生額累計(jì)金額。 為什么這兩個(gè)填列項(xiàng)目不一樣，一個(gè)是填寫一級(jí)科目應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目所有金額，一個(gè)是只填寫二級(jí)科目職工薪酬金額
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我們是行政單位，省里有筆專項(xiàng)是社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，這部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類是用其他對(duì)企業(yè)補(bǔ)助嗎？
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老師好，個(gè)體戶將商標(biāo)授權(quán)給某公司使用每年收費(fèi)202萬元，假設(shè)個(gè)體戶無任何其他成本，需要繳納多少增值稅和個(gè)稅？需要考慮年度應(yīng)納稅所得額200萬元以下的部分減半征收經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅
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怎么做會(huì)計(jì)分錄，而且要讓報(bào)表平
您好，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）-0.02貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入0.02，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅-0.02
我直接調(diào)那個(gè)余額了，就是借其他流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)數(shù)帶應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)，我是審計(jì)，沒調(diào)賬，直接重分類
您好，這個(gè)調(diào)整分錄是錯(cuò)誤
那我的報(bào)表怎么平，我又不改客戶的賬，我直接重分類。
我就當(dāng)他結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，后面給他重分類，不管它什么進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)
而且他本來就有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，我給他重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)了，我直接就把其他流動(dòng)資產(chǎn)減少，應(yīng)交稅費(fèi)也減少
您找到錯(cuò)誤分錄，具體什么原因，是根據(jù)錯(cuò)誤分錄調(diào)整，不是簡(jiǎn)單粗暴處理
數(shù)比較小，問題不大吧，不然利潤(rùn)表我也要調(diào)
您好，是的，問題不大，但與實(shí)際不符