如圖多了

借應(yīng)交稅費，借稅金及附加負數(shù) 紅沖

應(yīng)交稅費是對的，稅金及附加是多了

那不對，稅金及附加多了，那另一個科目呢？你一個科目多了，另一個科目正常不合理吧？

稅金及附加科目正確的余額應(yīng)該是計提的地稅是吧？那我上個月多計提了，沖紅后又做了一筆正確的，結(jié)果就是期末余額不對了，

是 你把它放到借方負數(shù)紅沖的時候

紅沖的是不是原憑證前加負號??？

做相反的 或者之前分錄不見金額負數(shù) 都叫紅沖

稅金及附加余額少了，少了部分是上個月多計提的部分，這個有關(guān)系嗎，

沒有關(guān)系的，之前多了，現(xiàn)在少了，累計是正確的。

好的，謝謝老師