【案例】大地商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人，位于市區(qū)，適用的增值稅稅率為13%，本年7月，有以下幾種進(jìn)貨方案可供選擇:方案一，從一般納稅人家公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為15000元，且取的由甲公司開(kāi)具的增值稅稅率為13%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，方案二從小規(guī)模納稅人乙公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為13000元，目取得稅率為3%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票;方案三，從小規(guī)模納稅人丙公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為12000元，只能取得稅率為3%的增值稅普通發(fā)票。大地商貿(mào)公司銷(xiāo)售其所購(gòu)貨物的每噸含稅價(jià)為25000元，其他相關(guān)成本費(fèi)用為3000元，沒(méi)有取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。大地商貿(mào)公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加征收率為3%，不考慮地方教育費(fèi)附加。要求:1、首先根據(jù)上述案例，精準(zhǔn)鎖定案例中所涉及本課程中的某一或某些知識(shí)點(diǎn)其次結(jié)合稅法知識(shí)進(jìn)行論述分析，如果以實(shí)現(xiàn)稅負(fù)最小化和稅后利潤(rùn)最大化這兩種情況下大地商貿(mào)公司應(yīng)做何選擇;最

大地商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人，位于市區(qū)，適用的增值稅稅率為13%，本年7月，有以下幾種進(jìn)貨方案可供選擇:方案一，從一般納稅人家公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為15000元，且取的由甲公司開(kāi)具的增值稅稅率為13%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，方案二從小規(guī)模納稅人乙公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為13000元，目取得稅率為3%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票;方案三，從小規(guī)模納稅人丙公司購(gòu)買(mǎi)，每噸含稅價(jià)為12000元，只能取得稅率為3%的增值稅普通發(fā)票。大地商貿(mào)公司銷(xiāo)售其所購(gòu)貨物的每噸含稅價(jià)為25000元，其他相關(guān)成本費(fèi)用為3000元，沒(méi)有取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。大地商貿(mào)公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加征收率為3%，不考慮地方教育費(fèi)附加。要求:1、首先根據(jù)上述案例，精準(zhǔn)鎖定案例中所涉及本課程中的某一或某些知識(shí)點(diǎn)其次結(jié)合稅法知識(shí)進(jìn)行論述分析，如果以實(shí)現(xiàn)稅負(fù)最小化和稅后利潤(rùn)最大化這兩種情況下大地商貿(mào)公司應(yīng)做何選擇

某建筑材料銷(xiāo)售公司，2015年底成立，2016年第1、2、3、4、5、6、7月的經(jīng)營(yíng)情況 如下表： 月份 銷(xiāo)售額 進(jìn)貨額 倉(cāng)庫(kù)租金 工資薪金 運(yùn)輸費(fèi) 1 30 24 0.5 1 0.5 2 25 20 0.5 1 0.5 3 32 26 0.5 1 0.5 4 40 32 1 2 1 5 80 70 1 2 1 6 120 105 1 2 1 7 160 120 1 2 1 說(shuō)明：(1)單位：萬(wàn)元 (2)該企業(yè)最初為小規(guī)模納稅人，4月開(kāi)始轉(zhuǎn)為一般納稅人；公司最初要求供貨方提供小規(guī)模發(fā)票，4月開(kāi)始要求供貨方提供一般納稅人發(fā)票 (3)倉(cāng)庫(kù)業(yè)主方開(kāi)具的發(fā)票都是按照5%的簡(jiǎn)易征收稅率 (4)物流公司開(kāi)具的運(yùn)輸發(fā)票都是按照11%的一般納稅人稅率 (5)為了簡(jiǎn)化，忽略其它費(fèi)用，工資薪金含所有相關(guān)費(fèi)用及稅 (6)本題目都只考慮通用處理，不考慮特殊情況，不考慮庫(kù)存；表中小規(guī)模金額均含稅，一般納稅人金額均不含稅；不考慮稅收減免和優(yōu)惠政策(7)表中所有費(fèi)用均已結(jié)清，所有當(dāng)期稅收均已結(jié)清 問(wèn)題：(1)、1月倉(cāng)庫(kù)租金0.5萬(wàn)元，請(qǐng)列出簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)分錄（2)、該公司1月份應(yīng)該繳納的增值稅？ （3）、該公司5月

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，買(mǎi)一張桌子，100塊錢(qián)賣(mài)110和賣(mài)120兩種情況分別求它的增值稅，分別以小規(guī)模和一般納稅人的身份求這個(gè)怎么做？不考慮其他稅 都是不含稅價(jià)

老師你好，我們公司是一個(gè)小規(guī)模納稅人，然后嗯我們公司實(shí)際上是做這個(gè)在天貓平臺(tái)賣(mài)賣(mài)這個(gè)勞保用品的賣(mài)東西的，然后呢，嗯就是開(kāi)了一個(gè)基本戶，開(kāi)了一個(gè)一般戶，這個(gè)一般貨沒(méi)有沒(méi)有備過(guò)案，然后一般就是從這個(gè)網(wǎng)上賣(mài)東西的錢(qián)一般都直接轉(zhuǎn)到一般戶了，然后我們這個(gè)一般戶也沒(méi)有備過(guò)案，相當(dāng)于就是說(shuō)隱瞞了好多收入，但是呢，就是顧客在這個(gè)嗯我們這個(gè)平臺(tái)買(mǎi)東西的時(shí)候用了這個(gè)天貓積分了抵了這個(gè)金額了，然后天貓要求我們就是公司給他們開(kāi)這個(gè)顧客抵扣的這個(gè)嗯天貓積分的這個(gè)金額，嗯，我們開(kāi)的發(fā)票不是這個(gè)天貓積分的項(xiàng)目名稱，而是防塵面罩，這種情況下，我們的這個(gè)分錄該怎么做呢？