小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下就不用做遞延收益這種對(duì)嗎？

你好，是的，是這樣的?

公司只收到6000多的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，交社保公司部分一個(gè)月下來(lái)大于這個(gè)數(shù)的，政府要檢查我們做賬的情況，是否我要在交社保的時(shí)候抵扣的時(shí)候借方用2次借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其中一次摘要寫(xiě)穩(wěn)崗補(bǔ)貼繳納，一次寫(xiě)公司繳納，再貸銀行存款？

你好 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下穩(wěn)崗補(bǔ)貼，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入 抵扣6月社保費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，貸：銀行存款? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

抵扣6月社保費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，貸：銀行存款 這里面其中穩(wěn)崗補(bǔ)貼我只有6000元，但是我當(dāng)月交社保如果交的是1萬(wàn)，那么我需要做成2步借：應(yīng)付職工薪酬-社保 6000 借：應(yīng)付職工薪酬-社保4000 貸：銀行存款1萬(wàn)嗎？政府要檢查穩(wěn)崗補(bǔ)貼的使用情況，我不能隨便指著一筆社保跟他說(shuō)抵扣的這吧？

你好，你可以做成兩步

再請(qǐng)問(wèn)下加入去年做的穩(wěn)崗補(bǔ)貼做成了，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 跨年的今天怎么調(diào)出來(lái)做成借：銀行存款 貸營(yíng)業(yè)外收入呢？

再請(qǐng)問(wèn)下 去年做的穩(wěn)崗補(bǔ)貼做成了，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 跨年的今天怎么調(diào)出來(lái)做成借：銀行存款 貸營(yíng)業(yè)外收入呢？

你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)—營(yíng)業(yè)外收入

謝謝老師，我沒(méi)其它問(wèn)題了