早上好老師！請(qǐng)教一個(gè)問題：2022年度做了一筆以前年度調(diào)整，分錄如下 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅506 貸：利潤分配—未分配利潤506 現(xiàn)在做財(cái)務(wù)年度報(bào)告申報(bào)，稅務(wù)系統(tǒng)提示圖片內(nèi)容，無法申報(bào)，請(qǐng)問該如何調(diào)平報(bào)表申報(bào)呢？謝謝
你好，修改期初未分配利潤和應(yīng)交稅費(fèi)。
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老師，您好！20年補(bǔ)了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤后，在申報(bào)20年調(diào)整這個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要調(diào)整利潤分配-未分配利潤的年初數(shù)嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 2、借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 如果直接在資產(chǎn)負(fù)債表中把未分配利潤的年初數(shù)改了，那和資產(chǎn)的年初數(shù)不平了，應(yīng)該怎么做?謝謝！
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請(qǐng)教一個(gè)具體業(yè)務(wù)問題 2021年12月份計(jì)提了一筆所得稅3000元 2022年4月份年報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)可以彌補(bǔ)以前年度虧損 ，3000元多計(jì)提了 4月份調(diào)賬 1、沖回多計(jì)提所得稅 借：所得稅 3000 貸：以前年度損益 3000 2、調(diào)整以前年度損益 借：以前年度損益 3000 貸：利潤分配 未分配利潤 3000 4月份財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)期初數(shù)減去3000期末數(shù)加上3000 未分配利潤期初數(shù)加3000，利潤表中本年累計(jì)欄所得稅3000 這樣財(cái)務(wù)報(bào)表就平了，這樣做對(duì)嗎
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老師，請(qǐng)教一下 2022年2月多申報(bào)并多繳納了附加稅7000元 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，然后繳納1-3月份附加稅時(shí)直接抵免 應(yīng)該怎么做分錄呢？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅 ——教育費(fèi)附加 ——地方教育費(fèi)附加 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào) 貸：利潤分配——未分配利潤 老師，是這樣做分錄嗎？
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你好老師，請(qǐng)教一下，今年匯算清繳以后所得稅調(diào)增了，我做了一筆分錄，借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，然后發(fā)現(xiàn)當(dāng)月財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系不平了 利潤表的凈利潤+未分配利潤期初數(shù)＞未分配利潤期末數(shù)，這種的要怎么調(diào)呢
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早上好老師！請(qǐng)教一個(gè)問題：2022年度做了一筆以前年度調(diào)整，分錄如下 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅506 貸：利潤分配—未分配利潤506 現(xiàn)在做財(cái)務(wù)年度報(bào)告申報(bào)，稅務(wù)系統(tǒng)提示圖片內(nèi)容，無法申報(bào)，請(qǐng)問該如何調(diào)平報(bào)表申報(bào)呢？謝謝
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老師您好，我們是事業(yè)單位，需要給個(gè)體工商戶（李師餐十元店）在一體化系統(tǒng)中支付盒飯款，對(duì)方開具的發(fā)票戶名是李師傅十元店，發(fā)票下面提供的是個(gè)人賬號(hào)，這個(gè)店沒有開對(duì)公賬戶，銀行退回了，告訴說是戶名不對(duì)，請(qǐng)問，1、這個(gè)發(fā)票開具的正確嗎？2、按照這個(gè)發(fā)票可以把款打到個(gè)人賬戶里嗎？
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老師，是修改資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)減506，期初為分配利潤加上506嗎
是的，是的，是這么做的。
利潤表里期末和期初要調(diào)嗎
你好，利潤表不修改的。
利潤表里面沒有期初和期末。
那我現(xiàn)在改成資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)減506元，年初未分配利潤加506元之后，兩個(gè)表還是不平
你好，你是怎么修改的？
改之前的數(shù)據(jù)
改之后的數(shù)據(jù)
你好，最后一列是期初余額是不是？
是的老師
加上 應(yīng)交稅費(fèi)是加上 未分配利潤減少
還是不平
老師這是改之前的報(bào)表
你看一下你之前差異是多少。
不是就差一著這個(gè)一個(gè)506。
對(duì)，之前就差506這數(shù)據(jù)，但是應(yīng)交稅費(fèi)加506之后便成1013.42，未分配利潤減506元之后變成2481.75
你最后那兩個(gè)表格發(fā)過來的勾稽關(guān)系再算一下，這兩個(gè)差額不是506。
調(diào)后報(bào)表
調(diào)后報(bào)表
這個(gè)圖片里面24452.97減2988.46-506.71= 20957.8 你的未分配利潤應(yīng)該是2988.46減506.71就是正確的。
所以未分配利潤減少506.71就可以了。
老師，那資產(chǎn)負(fù)債表年初未分配利潤這個(gè)數(shù)要填成2988.46-506.71=2481.75嗎？這個(gè)年初數(shù)不會(huì)填現(xiàn)在
對(duì)的，是的年初數(shù)就是填寫這一個(gè)，年初數(shù)填2988.46減506.71填寫這一個(gè)。