久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

老師,您好!一般納稅人當(dāng)進(jìn)項大于銷項,月底該怎么寫分錄呢?

2023-05-17 08:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-05-17 08:09

你好,這個不用寫憑證

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 09:03

嗯嗯,那次月把上月留下多余的進(jìn)項拿抵扣了,該怎么寫分錄呢?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 09:13

你好,這個不需要單獨做分錄。 等于說只看最終要不要交稅,如果最終這個月要交稅,就做對應(yīng)的分錄,如果不用交稅,不管是上個月留底的還是這個月留底的都不用做。

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 09:19

哦,謝謝老師,用了上月多余的進(jìn)項還要交稅,該怎么處理呢?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 09:22

月份終了,將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)   貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 10:01

噢,老師,貸方二級科目我用的是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅,可以嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 10:04

你好,這個應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅是二級科目。它下面還有其他三級科目的 你要用未交增值稅這個二級科目才行

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 10:20

哦,明白了,那這個貸方應(yīng)交稅費——未交增值稅,后面的金額就是最終要繳納的增值稅額對嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 10:22

你好,?是的,就是這樣的。

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 10:28

嗯,那次月拿到銀行繳款單時,該寫借:應(yīng)交稅費——未交增值稅,貸:銀行存款,這樣是不是就完成了整個流程?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 10:31

?你好,是的,就是這樣子的。

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 10:36

我是剛剛才接手這家一般納稅人的賬,以前只做過小規(guī)模,沒有經(jīng)驗,但是以前的會計都是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅,沒有用應(yīng)交稅費——未交增值稅,我現(xiàn)在中途改用有影響嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 10:36

?你好。因為可能一開始想規(guī)模的時候就只需要用應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅額。

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 11:12

老師講的是什么意思?不太明白了

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 11:18

你好,我是說他還是用的小規(guī)模的時候的科目

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 11:54

老師,那這種情況我該怎么處理合適呢?請老師指導(dǎo)一下,感謝!

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 12:17

您好,你現(xiàn)在改按正確的弄就好了

頭像
快賬用戶8555 追問 2023-05-17 12:29

好的,謝謝老師耐心解答!

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-17 13:23

你好,不用客氣的了。

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
你好,這個不用寫憑證
2023-05-17
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費,未交增值稅。
2023-03-06
增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄? 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅?貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅?應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅?貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅? 交稅時? 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅?貸:銀行存款
2023-06-25
你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額? 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
2022-02-18
你好!按現(xiàn)在的要求,這2個科目都沒有要求結(jié)轉(zhuǎn)。 進(jìn)項大于銷項,不需要單獨做分錄,只需要在申報表體現(xiàn)就好了 銷項大于進(jìn)項,做如下分錄 月份終了,將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)   貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
2022-07-15
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計問小程序
會計問小程序
×