老師，所得稅匯算清繳，調(diào)增銷售折扣、折讓和退回60000，用開局發(fā)票嗎？還是光調(diào)表就可以了
尊敬的學(xué)員您好！匯算清繳就是調(diào)表，不調(diào)帳。
-
Q
老師，19年開的發(fā)票，2020年4月前退貨了，分錄做的以前年度損益調(diào)整，19年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候就把這筆調(diào)減了，調(diào)整項目明細(xì)表寫在了收入類的第八項銷售折扣、折讓和退回 這樣有問題嗎？
-
Q
老師，公司21年4月開的發(fā)票，今年5月沖紅，客戶退回產(chǎn)品了，現(xiàn)在匯算清繳的納稅調(diào)整項目明細(xì)表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調(diào)減嗎？
-
Q
老師，公司21年4月開的發(fā)票，今年5月沖紅，客戶退回產(chǎn)品了，現(xiàn)在匯算清繳的納稅調(diào)整項目明細(xì)表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調(diào)減嗎？
-
Q
老師，公司21年4月開的發(fā)票，金額9180，今年5月沖紅，客戶退回產(chǎn)品了，現(xiàn)在匯算清繳的納稅調(diào)整項目明細(xì)表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調(diào)減嗎？ 然后賬載金額填多少，稅收金額填多少呢？ 麻煩認(rèn)真回答，感謝+五星好評。別答非所問哦
-
Q
稅務(wù)局指出2021匯算清繳所得稅的職工新酬薪金數(shù)和2021年的個稅申報表不一致，讓說原因還要給調(diào)稅，我發(fā)現(xiàn)我把匯算清繳職工薪酬數(shù)給寫多了，但是利潤數(shù)不變，不需要調(diào)稅，這種情況我該怎么辦，可以申請修改匯算清繳報表嗎，還是就這樣讓稅務(wù)局給調(diào)稅呢？
熱門問答 更多>
-
請問付款了，沒有進(jìn)項票再怎么處理
-
請問收款了沒有開票的，做外賬時怎么處理？
-
請問老師臨時工每月開5000，連續(xù)3個月，只報個稅，銀行走工資．這樣對嗎，還有對臨時工其他要求嗎
-
老師，應(yīng)付職工薪酬有固定的二級科目嗎
-
老師你好我們是外貿(mào)企業(yè)！稅務(wù)局要求25.01-20.06月份沒有及時確認(rèn)企業(yè)所得稅收入在出口日期當(dāng)月自查并寫一份自查報告交到稅務(wù)局！還有1-6月份所有報關(guān)單！對應(yīng)的進(jìn)項發(fā)票！涉稅收入申報單！出口合同！我們未確認(rèn)收入主要是款未收齊和資金緊張無法讓對方開進(jìn)項發(fā)票！如何寫好
-
金屬制作的鴿子籠，稅收編碼是什么
-
農(nóng)民工在工地受傷了，我們達(dá)成協(xié)議了，直接給15000賠償，這個要申報個稅么
-
住宿費專票可以抵扣吧？
-
主營業(yè)務(wù)收入記借方，財務(wù)軟件能取到數(shù)嗎，還是要記貸方負(fù)數(shù)呀
-
老師，新成立了一個分公司，是在核定稅種的時候確定是一般納稅人還是小規(guī)模嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
嗯嗯、意思就是不用再補票、可以直接調(diào)增。
老師、所得稅匯算清繳調(diào)銷售折扣、折讓和退回，是不是不太合適
尊敬的學(xué)員您好！ 第10行“（八）銷售折扣、折讓和退回”：填報不符合稅收規(guī)定的銷售折扣、折讓應(yīng)進(jìn)行納稅調(diào)整的金額和發(fā)生的銷售退回因會計處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調(diào)整的金額。 第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算的銷售折扣、折讓金額和銷貨退回的追溯處理的凈調(diào)整額。 第2列“稅收金額”填報根據(jù)稅收規(guī)定可以稅前扣除的折扣、折讓的金額和銷貨退回業(yè)務(wù)影響當(dāng)期損益的金額。 勾稽關(guān)系：若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報第1-2列金額的絕對值，第4列僅為銷貨退回影響損益的跨期時間性差異。