小規(guī)模公司自開專票，去年5月應(yīng)該開3%，但是誤開了一張1%的發(fā)票，申報表是按3%繳納報稅的。 7月把5月1%的發(fā)票沖紅了 又重新開了一張3%的發(fā)票。 申報納稅是按實際稅交的。但是收入對不上。 這三筆怎么做賬啊
同學(xué)你好 原分錄負數(shù)紅沖然后再做藍字發(fā)票的分錄
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老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢
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老師，我們是小規(guī)模納稅人5月份開了一張增值稅專用發(fā)票1%的稅率，當(dāng)時7月份申報時，系統(tǒng)中直接顯示繳納3%的稅，現(xiàn)在對方退回了票（對方公司也是小規(guī)模），今天開具了紅字發(fā)票沖了1%稅率的發(fā)票，10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做，預(yù)交的3%的稅怎么抵扣。
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小規(guī)模納稅人，今年4月份開具了一張稅率1%的專用發(fā)票，7月份紅沖，按照1%稅率紅沖。三季度增值稅申報表中，系統(tǒng)自動按照3%稅率計稅。即：紅沖未稅金額9900.99×0.03，實際是9900.99×0.01。申報表和開票軟件金額相差198.02，這種情況怎么辦？
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我是小規(guī)模 第二季度的一張專票稅率開成1%的 但是申報繳納增值稅的時候按照3%交款 第三季度這張1%的專票我收回并開了紅字信息表后又給補開了3%的發(fā)票 那么我第三季度應(yīng)該交多少增值稅 不要不要減去2%的稅額后在繳納
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老師，我公司11月是小規(guī)模納稅人，開了2張3%稅率的專票，12月后我公司升為一般納稅人，開票稅率是6%，今年1月紅沖了2張11月開的3%的專票，請問填1月增值稅申報表時怎么填？紅沖的3% ,銷售額為6萬元填在表1哪里呢？
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但是賬面和申報表的收入對不上，
因為5月賬面是按1%做的，但是申報表是按3%金額稅額交的， 7月開了一張藍字發(fā)票是按3%，開了紅沖1%，申報報表是按實際稅交的，但是收入對不上，少了。
5月：借：應(yīng)收賬款37640 貸：主營業(yè)收入37267.33 應(yīng)繳增值稅372.67 但是報表是這個的3% 收入36543.69稅1096.31 7月沖銷1%。借：應(yīng)收賬款－37640 貸：主營業(yè)務(wù)收入－37267.33 應(yīng)繳增值稅－372.67 藍字：借應(yīng)收賬款37640 貸主營業(yè)務(wù)收入36543.69 應(yīng)繳增值稅1096.31 報表扣稅1096.31-372.67＝723.64 收入確不是36543.69-97267.33
你1%的發(fā)票沒有申報減免稅明細表嗎
4月應(yīng)該按3%，不能1%
為啥 可以開百分之一呀
去年4月開始專票都是3%
同學(xué)你好 今年開始可以開1%
問的是去年
同學(xué)你好 去年的話專票是百分之三
是啊，那收入不對，怎么辦啊
同學(xué)你好 紅沖錯誤的按照正確的來