21年5月份為對(duì)方提供了應(yīng)稅中介服務(wù)，當(dāng)時(shí)我公司是小規(guī)模納稅人，開具了1%的普通發(fā)票，對(duì)方未支付款。 現(xiàn)在是11月份，對(duì)方認(rèn)為發(fā)票時(shí)間超過3個(gè)月，讓退回重新開具。但是現(xiàn)在我公司已經(jīng)聲為一般納稅人，如果紅沖發(fā)票，重新開具，應(yīng)該開幾個(gè)點(diǎn)的發(fā)票？

老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢

老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，5月份開具了增值稅專用發(fā)票，對(duì)方已經(jīng)抵扣，6月份的時(shí)候?qū)Ψ介_具了紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，請(qǐng)問我公司季報(bào)的時(shí)候應(yīng)該繳納增值稅嗎？

老師，我們是小規(guī)模納稅人5月份開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票1%的稅率，當(dāng)時(shí)7月份申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)中直接顯示繳納3%的稅，現(xiàn)在對(duì)方退回了票（對(duì)方公司也是小規(guī)模），今天開具了紅字發(fā)票沖了1%稅率的發(fā)票，10月份再給對(duì)方開具一張普票。10月份納稅申報(bào)是怎么做，預(yù)交的3%的稅怎么抵扣。

小規(guī)模納稅人，今年4月份開具了一張稅率1%的專用發(fā)票，7月份紅沖，按照1%稅率紅沖。三季度增值稅申報(bào)表中，系統(tǒng)自動(dòng)按照3%稅率計(jì)稅。即：紅沖未稅金額9900.99×0.03，實(shí)際是9900.99×0.01。申報(bào)表和開票軟件金額相差198.02，這種情況怎么辦？