一個(gè)預(yù)收賬款的增值稅 已經(jīng)按照 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅項(xiàng)目核算 而且也用銀行存款支付繳納了這筆稅費(fèi) 為什么后面又要把應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 轉(zhuǎn)入未交增值稅科目

你好：這個(gè)月年末結(jié)賬，有一筆收入必須進(jìn)到這個(gè)月，我做了銷(xiāo)項(xiàng)稅計(jì)提： 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-增值稅 -4171 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 4171 但這筆收入這個(gè)月不開(kāi)發(fā)票，我也沒(méi)收到這筆錢(qián)。申報(bào)表自然也不會(huì)有這筆銷(xiāo)項(xiàng)稅，那我這筆銷(xiāo)項(xiàng)稅額年末怎么賬務(wù)處理呢？才能和申報(bào)表一致？我寫(xiě)的您能看明白嗎？

本月預(yù)估了一筆收入，沒(méi)開(kāi)票，分錄：借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅。下月初網(wǎng)上申報(bào)的話無(wú)票收入里面不填這筆金額可以嗎？

無(wú)票收入一筆貨款，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)也預(yù)提了，納稅申報(bào)表應(yīng)該怎么操作

第一年收入1萬(wàn)，借應(yīng)收1萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入0.8，貸應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.2，申報(bào)表上繳了0.22，實(shí)際也應(yīng)該是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入0.78，貸應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.22，跨年后，繳納增值稅0.22，之后怎么調(diào)整分錄