老師好，我們是建筑業(yè)，小規(guī)模，實(shí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，去年我們開了發(fā)票，但是工程款至今還沒到，如果確認(rèn)收入，那利潤也是虛的，導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅
現(xiàn)在咨詢什么問題呢？
-
Q
老師，請問我們公司i是小規(guī)模公司，今年企業(yè)所得稅是核定征收的，但是我們一般是開票之后過段時(shí)間才會收到款，如果明年核定不了就變成查賬征收了，這樣就得需要成本票了，那我今年開票，明年收到款，我還需要提供成本票嗎？
-
Q
我們公司是建筑業(yè)小規(guī)模納稅人，有一項(xiàng)工程今年已完工還未開發(fā)票，但是對方公司要求我們2021年才開發(fā)票，如果明年再確認(rèn)收入開具發(fā)票，我們公司明年可能會超出小規(guī)模納稅人銷售額500萬的標(biāo)準(zhǔn)而升為一般納稅人， 我們公司能否先在今年2020年先確認(rèn)收入，按無票收入申報(bào)增值稅并繳納？2021年再開具發(fā)票，這樣子銷售額算2020年還是2021年？是否還符合小規(guī)模納稅人500萬以內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)？
-
Q
您好，老師，請教一個(gè)問題，因?yàn)槲覀兪嵌?，一包要求我們把發(fā)票開過去，總金額270萬，但是工程進(jìn)度很少，現(xiàn)在又?jǐn)R置了，所以成本發(fā)票缺，企業(yè)營業(yè)利潤大，能不能按進(jìn)度確認(rèn)收入，這樣就不會導(dǎo)致利潤那么高，交太多的所得稅
-
Q
老師您好，我公司是工業(yè)企業(yè)，實(shí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。 合同簽訂后收取預(yù)付款，客戶要求見票付款，就按照合同內(nèi)容開具發(fā)票，但是原材料實(shí)際上尚未采購加工。開票的時(shí)候所得稅上需要確認(rèn)收入嗎？還是發(fā)貨后才確認(rèn)所得稅收入，謝謝老師
-
Q
咨詢一下老師，我們建筑服務(wù)行業(yè)一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時(shí)候把成本票都做進(jìn)去了，導(dǎo)致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認(rèn)了收入，因?yàn)榍捌诠こ坛杀酒倍甲隽?，?dǎo)致今年沒什么成本票，利潤可能會突然增大，這樣我們企業(yè)所得稅如果彌補(bǔ)以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤總額來交企業(yè)所得稅吧？今年如果利潤突然增大會引起什么風(fēng)險(xiǎn)提示嗎
熱門問答 更多>
-
注冊的小規(guī)模公司，主要是養(yǎng)殖業(yè)自產(chǎn)自銷的，目前已經(jīng)個(gè)稅零報(bào)2個(gè)月了，后續(xù)按季度報(bào)其他稅種，也都是零報(bào)，一直這樣報(bào)，就算后續(xù)產(chǎn)值了，交易的都是個(gè)人，也不涉及開稅票，稅務(wù)局會查嗎？
-
老師晚上好，收到24年個(gè)人所得稅退稅款，會計(jì)科目怎么做
-
董孝彬老師直接補(bǔ)寫分錄就行是吧！還用把資產(chǎn)負(fù)債表之前的金額先紅沖了在從新做正確的分錄
-
高新行業(yè)輔助賬有模板嗎？可以發(fā)一份嗎？
-
你好，老師，飯店里面的帳一般都需要關(guān)注哪些科目?。?/p>
-
老師，請問，做內(nèi)賬，涉及到公司社保跟個(gè)人社保和個(gè)稅，我填利潤表的時(shí)候工資是含社保和個(gè)稅還是不含社保和個(gè)稅呢？
-
老師，出口資格怎么撤銷？需要聯(lián)系哪個(gè)部門？
-
超市打的價(jià)值20000多的貨柜，入固定資產(chǎn)還是低值易耗
-
請問假設(shè)公司進(jìn)貨一批邊豬5000斤，總金額1萬元拉回來分割成不同的部位，再進(jìn)行出售，也會剩余部分?jǐn)?shù)量和肉為庫存，請問我怎么算出售部分的成本和剩余的庫存成本
-
董孝彬老師直接補(bǔ)寫分錄就行是吧！
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
請問這種情況怎么處理？不確認(rèn)收入，該怎么做？
你好。收入和錢沒有收回來，沒有關(guān)系，錢沒收回來，記應(yīng)收賬款正常確認(rèn)收入。
然后錢收不回來的，做壞賬處理。
做工程，時(shí)間跨度比較長，也一定要做收入嗎，款以后能收
你好。這個(gè)是可以按照完工進(jìn)度來確認(rèn)收入的。
然后款項(xiàng)可以按照約定的時(shí)間來收款。
完工進(jìn)度確認(rèn)收入，那分錄該怎么做
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
那沒完工之前呢？開了票，不確認(rèn)收入，怎么做賬務(wù)處理
你好 開票 就要確認(rèn)收入的? ? ?沒施工提前開發(fā)票了? ？？
嗯，一般是要先開票去甲方那里撥工程款的
先開票，沒有施工，那就是借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)。
應(yīng)收賬款，也只寫稅費(fèi)的金額嗎？后期工程款到了，就不要把稅費(fèi)寫進(jìn)去了嗎
后期確認(rèn)收入的時(shí)候不體現(xiàn)稅款了，因?yàn)槎惪钜呀?jīng)交過。后期確認(rèn)收入的時(shí)候不體現(xiàn)稅款了，因?yàn)槎惪钜呀?jīng)交過了。
好的，如果完工進(jìn)度來確認(rèn)收入，那要什么憑證做證明嗎？
完工進(jìn)度的確認(rèn)單，然后開發(fā)票了，還要發(fā)票。
如果是去年的開普票，免稅的，就不需要做應(yīng)交稅費(fèi)那比分錄了吧？等工程款到了，直接確認(rèn)收入吧？
你好，是的，這樣處理是對的。
2022年開的票，2023年收到的工程款，那就在2023年做一筆收入，然后再把發(fā)票附憑證后面，對吧？
你好 是的這樣是正確的