現(xiàn)在是一家新公司的會計，這家公司去年五月成立，到現(xiàn)在還在籌建期，我沒來之前一直是代理公司申報納稅，但老板這一年的發(fā)票沒有給代理公司，并且一直都是零申報，現(xiàn)在我也給公司新開賬補做這一年來的賬本，我想問一下1.我是不是只需要補做賬就行了，2.我發(fā)現(xiàn)有一些費用不是公司的，而是老板個人負擔的，但老板要求入賬，入賬后不是要調(diào)增嗎，但之前代理公司已經(jīng)零申報了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？也要自己做匯算表調(diào)增上去嗎？然后再到稅務(wù)局說明？還是應(yīng)該怎么處理呢？

老師你好，我現(xiàn)在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來了，就前兩個月都已經(jīng)開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說要把他那個，我們之前預(yù)交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因為關(guān)系到這個稅，這個稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個發(fā)票拿過來。預(yù)交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發(fā)票，就是電費的進項發(fā)票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現(xiàn)金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計入營業(yè)外收入，這樣子做對不對??？

老師緊急求救，我接手上一任會計的賬發(fā)現(xiàn)他的很多會計科目。余額都不對，然后我就再一個一個調(diào)。我現(xiàn)在在調(diào)應(yīng)交稅費余額，9月份他報表應(yīng)交增值稅貸方余額為24953.54.稅務(wù)局上實際應(yīng)交增值稅48126.69.相當于他少計提了23173.15銷項稅。然后我就從去年一個個找。上一個會計，他的銷項和進項很多月份都是有差額的，都跟稅務(wù)局對不上，我就一個一個在調(diào)。老師你給看一下圖。我現(xiàn)在調(diào)好了，這個差額正好等于23,174塊1毛5。但是后面我就不會了調(diào)了，怎么調(diào)都不對，直接補銀行存款也不對，明明少交稅直接補銀行存款卻增加，求教后面怎么做，要調(diào)應(yīng)收和應(yīng)付款嗎？

您好，老師，我咨詢個問題，我是勞務(wù)公司，然后我們有個配套的建筑公司，我這邊就是給建筑公司開勞務(wù)費發(fā)票的，然后今年我們有一個合同是已經(jīng)完工了，今年需要全部確認收入，但是我勞務(wù)公司的人工今年只做了70%，還有30%沒有做進來，現(xiàn)在是真的做不進來，我想著要不然就預(yù)提一次工資，直接借方進項目成本，貸方就是掛一個人，那我這個業(yè)務(wù)怎么處理呢，我做了這個業(yè)務(wù)，我這個月是不是得繳納工會經(jīng)費呢，還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，那明年在做這個項目的時候報上來的工資表我又該怎么充呢，假如說后面就發(fā)生80萬的人工費，那剩下的20萬怎么辦，

老師，你好，這預(yù)付賬款這個科目，之前設(shè)置了供應(yīng)上的核算項目。 我在下面新增了一個明細，然后我只要點擊他就必須選擇一個新增的那個明細。 現(xiàn)在刪除說已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)了。這該怎么刪啊