您好老師，看圖遞延所得稅負債出現(xiàn)了貸方兩次75，所得稅借方75，貸方為什么是150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，是各個時點會計賬面價值與計稅基礎差異計算得出
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老師您好，請問一下這個怎么能確認出來，它就是遞延所得稅負債而不是遞延所得稅資產 如果是遞延所得稅負債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負債證明是我們企業(yè)所應該繳納的所得稅費用，貸方則反映出來的遞延所得稅負債是我們企業(yè)應該抵減的少納的所得稅費用，對嗎？
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負債為什么在貸方，現(xiàn)在是沖回費用啊， 還有為什么稅法認可了要攤銷為什么不攤，不是會計向稅法看齊嗎？謝謝
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負債為什么在貸方，現(xiàn)在是沖回費用啊， 還有為什么稅法認可了要攤銷為什么不攤，不是會計向稅法看齊嗎？哪位老師幫我?guī)驮挤咒泴懴?，謝謝
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老師，你好，截圖里紅色的地方可以寫成，借：以前年度損益調整 37.5 貸：應交稅費 37.5。答案里為什么要確認遞延所得稅資產和負債我沒有看懂，因為上一年確認了收入和成本當時是繳納所得稅的，那么做所得稅匯算清繳時不是應該減少應交稅費——應交所得稅嗎
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老師，這道題不是很理解下面兩個圈起來的分錄，1、為什么要沖回去年的遞延所得稅，不是應該增加遞延所得稅資產嗎？ 借：遞延所得稅資產15 貸：以前年度損益調整15 2、應交稅費這個為什么是360*0.25？ 去年確認的預計負債，借的營業(yè)外支出，不是已經少交了稅300*0.25，現(xiàn)在應該確認應交60*0.25？
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遞延所得稅合計150分別對應的是留存收益和所得稅費用是不是，為什么最后不是 借，留存收益，75 所得稅費用75 貸，遞延所得稅150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，轉換時點遞延所得稅負債是75，后期變動計入所得稅費用
您好老師，這三分錄，最后是 借方，留存收益， 貸方，所得稅費用 我不知道我說的您明白不，反正就是卡這里了，求解謝謝老師
您好，因為轉換時點的稅會差異計入留存收益75，后期變化，無論是哪個時點導致，您的題目業(yè)務，都計入所得稅費用
我的題目業(yè)務是什么意思？這是怎么業(yè)務，影響所得稅費用業(yè)務嗎？求解謝謝老師
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