你好老師我想問(wèn)一下企業(yè)所得稅年度申報(bào)的基礎(chǔ)表里的資產(chǎn)總額的計(jì)算公式是這樣的資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4 季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2 但是我想問(wèn)公式里面的季度期初資產(chǎn)總額是不是比如現(xiàn)在是第一季度那季度期初資產(chǎn)總額是不是去年12月的期末余額，以此類(lèi)推第二季度的季度期初資產(chǎn)總額是三月份的期末余額是不是這樣的啊

你好 老師 我們公司是今年2月份新成立的 4月才開(kāi)始做賬 第一季度報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 人數(shù)是1 資產(chǎn)總額季初和季末就填的0.01 ， 那現(xiàn)在第二季度報(bào)的時(shí)候 季初 資產(chǎn)總額還是填0.01嗎？季末資產(chǎn)總額是填6月份資產(chǎn)負(fù)債表上期末余額嗎？

老師，我算年報(bào)資產(chǎn)總額，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表上第二季度的期初期末數(shù)和3月的資產(chǎn)負(fù)債表不一樣，那我是按照資產(chǎn)負(fù)債的還是已經(jīng)申報(bào)了的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)填

我點(diǎn)申報(bào)，他提示這個(gè)資產(chǎn)總額與第四季填的那個(gè)全年平均值不對(duì)，我點(diǎn)繼續(xù)申報(bào)還是修改呢？他們?cè)瓉?lái)第一季度的時(shí)候把季初值填錯(cuò)了，所以到后面一直是沒(méi)接對(duì)的這個(gè)資產(chǎn)總額，我是按照那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的季初季末算季度平均值，然后每個(gè)季度的平均值加起來(lái)再除以四算得的，照理來(lái)說(shuō)，我算的這個(gè)1697.52才是正確的？我應(yīng)該點(diǎn)繼續(xù)申報(bào)還是修改呢？

我們是小規(guī)模公司，去年三月份成立的，報(bào)的第一季第季初資產(chǎn)和季末都是一樣，季初資產(chǎn)本來(lái)是零，因?yàn)閳?bào)不過(guò)去就把第一季初資產(chǎn)和季末填成一樣，匯算清繳時(shí)，資產(chǎn)總額平均值我還能按照原來(lái)的計(jì)算嗎，還是按照實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債表填寫(xiě)