您好老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，1到3月份開(kāi)具發(fā)票30000，其中1萬(wàn)是1月份開(kāi)的按照3%開(kāi)具的，其余是按照1%開(kāi)具的，那么增值稅申報(bào)時(shí)按照30000/1+1%。計(jì)算出銷(xiāo)售額，填寫(xiě)到增值稅及附加費(fèi)申報(bào)表的小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額內(nèi)，不用填寫(xiě)減免稅申報(bào)表了吧

我公司是一家小規(guī)模納稅人，1-3 月開(kāi)普票34萬(wàn)，實(shí)際只收到30萬(wàn)，現(xiàn)在4月發(fā)現(xiàn)采購(gòu)方提供稅號(hào)錯(cuò)誤，相當(dāng)于發(fā)票不能用了。那第一季度收入是按30申報(bào)還是34萬(wàn)申報(bào)呢？現(xiàn)在的稅收優(yōu)惠政策是一季度不超過(guò)30萬(wàn)免征增值稅。

1月10號(hào)之前開(kāi)具了50萬(wàn)3%的發(fā)票，稅額14563.11元，發(fā)票追回不了了，現(xiàn)在4月申報(bào)一季度增值稅，是按照50萬(wàn)/1.01??0.01申報(bào)增值稅，還是按照50萬(wàn)/1.03（現(xiàn)已開(kāi)票不含稅銷(xiāo)售額）??0.01申報(bào)增值稅呢？

我公司在1月10號(hào)之前開(kāi)具了50萬(wàn)3%的發(fā)票，稅額14563.11元，發(fā)票追回不了了，現(xiàn)在4月申報(bào)一季度增值稅，是按照50萬(wàn)/1.01??0.01申報(bào)增值稅，還是按照50萬(wàn)/1.03（現(xiàn)已開(kāi)票不含稅銷(xiāo)售額）??0.01申報(bào)增值稅呢？

小規(guī)模納稅人上季度開(kāi)票超30萬(wàn)，普票有60萬(wàn)，但在開(kāi)具普票時(shí)開(kāi)成了免稅，實(shí)際應(yīng)該開(kāi)具百分之一的普票，現(xiàn)在申報(bào)增值稅，我需要變更申報(bào)，把報(bào)其他免稅銷(xiāo)售額那一欄的金額改填到其他增值稅發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額那一欄，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)改填到其他增值稅發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額我是填60萬(wàn)/1.01還是填60萬(wàn)/1.03