假設(shè)公司每個(gè)月都要交水電費(fèi)但是不能及時(shí)取得發(fā)票可能半年左右才能有票 如果我現(xiàn)在做賬沒收到票借：預(yù)付賬款-電力局 貸：銀行存款 那么豈不是不能及時(shí)的入期間費(fèi)用了，但是有時(shí)候水費(fèi)才幾塊錢及時(shí)開票也不現(xiàn)實(shí) 怎么辦呢

老師好，請(qǐng)問， 公司電費(fèi)沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，每月收據(jù)的分錄： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)，貸：現(xiàn)金。 到年底，需要把這個(gè)“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”轉(zhuǎn)到“管理費(fèi)用-電費(fèi)”嗎？分錄：借 管理費(fèi)用-電費(fèi)，貸 其他應(yīng)付款-電費(fèi)。 然后匯算清繳時(shí)，因?yàn)闆]有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”這個(gè)借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？

老師好，我們是一家物業(yè)公司，收取業(yè)主的水電費(fèi)，是代收代繳，沒有做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，掛的其他應(yīng)付款-水電費(fèi)，因?yàn)樗娰M(fèi)，每月都要給水廠電力部門支付，實(shí)際水電費(fèi)總體來說，我們是不賺錢，甚至是虧損的。但有的業(yè)主或商鋪?zhàn)鈶簦箝_具水電費(fèi)電子發(fā)票。依據(jù)發(fā)票，又要做進(jìn)收入，又要繳納增值稅，這個(gè)問題怎么處理，或怎么做賬？麻煩老師了。

老師，去年11月份支付的物業(yè)費(fèi)89319.61，在支付的時(shí)候，發(fā)票還沒收到。由于以前都是收的普票，所以是按照普票的含稅金額計(jì)入的預(yù)付賬款。今天收到了開具日期為今天的發(fā)票，但是，是開的專票過來，那是不是意味著，預(yù)付賬款多計(jì)入了稅額的部分？由于去年四季度的賬有調(diào)整過幾筆，四季度的企業(yè)所得稅到時(shí)候是需要更正申報(bào)的，所以我就想的，要不我直接反結(jié)賬到11月去改？把預(yù)付賬款按照收到的專票價(jià)稅分離來入賬嗎？然后在11月份攤銷按照不含稅金額的預(yù)付賬款來攤銷嗎？

老師，去年2022.9月有張物業(yè)費(fèi)和電費(fèi)的發(fā)票，入賬時(shí)間2022.9月，把電費(fèi)公攤部分20多塊錢沒有入賬，我是在2022.7月付的物業(yè)和電費(fèi)的款，掛的預(yù)付賬款，因?yàn)楣珨傠娰M(fèi)沒有入賬，導(dǎo)致預(yù)付款賬上多了20多塊錢，我現(xiàn)在怎么調(diào)賬？主要是跨年了，又不想用以前年度損益調(diào)賬這個(gè)科目