老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師，我現(xiàn)在調(diào)了去年10-12月成品入庫金額，庫存就有變化，跟去年最后一個季度申報的資產(chǎn)負責表不一樣了，現(xiàn)在要匯算清繳，我該怎么處理？匯算清繳里面的財務(wù)報表按我調(diào)整后的填嗎？

老師，去年有一個稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計提是營業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報表申報的，就是現(xiàn)在怎么做個分錄調(diào)整呢

老師你好，我想問下，2024年的四季度企業(yè)所得稅季報，因為調(diào)整了期初的庫存商品金額，所以4季度的商品成本金額變小了，所以我現(xiàn)在是在匯算清繳的時候去調(diào)整營業(yè)成本，在匯算清繳哪個表里面去調(diào)整這個營業(yè)成本

老師問一下，我是一般納稅人賣冷鮮肉的公司，12月庫存商品出庫時候數(shù)量多出庫7000公斤，現(xiàn)在做匯算清繳時候我做納稅調(diào)增，那填財務(wù)報表年報還是按24年12月結(jié)賬報表填報嗎，要是改了提示我跟第四季度財報不一致要修改