你好，老師，就是我們公司之前進了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務系統(tǒng)中做了采購退貨單。然后我財務這邊做了借：庫存商品—暫估 貸：應付賬款—應付暫估款 但是這次采購與我說因為和我們合作的公司注銷了不存在這個公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應該怎么處理這個賬務？怎么去做這個賬

您好，老師，我們公司是商貿企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產品也做出來，結轉了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，

您好，咨詢下我們之前收到進項發(fā)票已抵扣，(購買辦公柜含稅價1000，進項56.6)，賬務處理：借 管理費用-辦公費943.4元，進項稅56.6元，貸 銀行存款1000元，后因質量不好退貨，給我們退款，我們給他們開具了紅字信息表他們也把負數(shù)發(fā)票給我們了，我們這時的賬務處理怎么沖吶？

我公司采購一臺設備，設備款50萬，預付款25萬，后因對方資金出現(xiàn)問題，采購不了后續(xù)材料，我公司自行進行采購，后設備送貨后，對方一直沒有調試好，發(fā)票也一直沒有給開具，時間跨度兩年，我公司無耐起訴了對方，讓其退還預付款，對方無力償還，法院出具了判決書，這預付款，賬務上如何處理，對所得稅匯算清繳有沒有影響？如有，如何處理

去年12月份采購自己墊錢買的材料入系統(tǒng)進貨單，但是現(xiàn)在報銷時候只有收據，財務經理說收據不可以用，必須用票沖，現(xiàn)在采購用油票來沖材料費，那我這個賬務怎么處理呢，之前做賬入系統(tǒng)是借材料，貸其他應付款，生產領料然后產成品銷售