老師，請問一下我這次申報期發(fā)現(xiàn)11月有作廢發(fā)票未作廢，導致現(xiàn)在申報就超了起征點，需要交增值稅，我可以這個月開負數(shù)發(fā)票嗎？開了負數(shù)發(fā)票可以抵減11月銷售額嗎？如果可以的話申報表該怎么填

老師，我這里有一張4月份由稅務局代開的深圳增值稅專用發(fā)票，服務名稱是美的空調及安裝材料費，是深圳某某制冷設備有限公司請稅務局代開。稅率為1%。合規(guī)嗎？如果不合規(guī)，稅率應該是多少呢？還有他的發(fā)票章蓋的也不規(guī)范，抵扣聯(lián)蓋到金額那里了。發(fā)票聯(lián)蓋了兩個(一個不清晰，加蓋了一個)。現(xiàn)在是網上認證抵扣，這樣蓋了可以嗎？

老師好，公司在電子稅務局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師

我們公司之前收到一張發(fā)票，因為是購買飲料用作集體福利的，所以申報增值稅時做了勾選抵扣和進項轉出的處理，后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，送回銷售方作廢了，現(xiàn)在收到了對方重新開具的發(fā)票，申報增值稅時發(fā)現(xiàn)報表《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）（本期進項稅額明細）》的第20欄“紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額”那里，又自動填入了之前紅沖發(fā)票的稅額，但是之前沒有抵扣到這筆稅額，已經做轉出了，怎么處理

如果只是在紙質發(fā)票里蓋作廢章，沒有在諾諾發(fā)票系統(tǒng)里作廢，會導致我們銷售額增加以及稅額增加嗎？