老師你好，公司是一般納稅人，2021年因做錯一筆業(yè)務，生產(chǎn)成本沒有進行所得稅納稅調(diào)整，請問在2022年現(xiàn)在調(diào)整，是調(diào)表不調(diào)賬還是賬表都調(diào)整， 具體應該怎么操作呢？我們的人員工資沒有勞務發(fā)票，所以得進行納稅調(diào)整，當事人不懂，先行發(fā)現(xiàn)了想做更正調(diào)整，不知道是調(diào)整報表賬務進行處理還是通過以前年度損益調(diào)整

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負數(shù) ？因為畢竟我2022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

22年計提了進項稅，22年12月結(jié)賬的時候還沒收到票，現(xiàn)在23年1月我收到了發(fā)票，我繼續(xù)正常做賬就行了是吧，不用在增值稅納稅調(diào)整里面處理是嗎

老師，2021年年底開的勞務發(fā)票，由于某種原因一直沒收到，現(xiàn)在收到了還能做賬嗎？需要做納稅調(diào)整嗎，不調(diào)行不？

老師，您好！2021年公戶支付了金額，發(fā)票開的也是2021年的日期，現(xiàn)在才收到發(fā)票，請問這個怎么做賬務處理呢? 另外還需要去調(diào)整2021年企業(yè)所得稅年報申報表嗎？