4月份收到國(guó)家退稅延緩繳納的稅款后，做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加，報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額，與6月份的利潤(rùn)表是相符的！但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加！請(qǐng)問(wèn)是什么原因，現(xiàn)在該怎樣調(diào)整？

老師，半路接手的賬，上一年城市維護(hù)建設(shè)稅沒(méi)有計(jì)提到應(yīng)交稅費(fèi)，直接繳款借稅金及附加，貸現(xiàn)金，后來(lái)客戶給銀行了，發(fā)現(xiàn)是公戶交的稅，這情況怎么調(diào)整呢

老師， 公司2022年度繳納附加稅的時(shí)候只是記了借：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，貸：銀行存款，沒(méi)有計(jì)提稅金及附加，我想在2023年12月的賬上做調(diào)整，你看一下我做的對(duì)嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)以前年度繳納的附加稅沒(méi)有計(jì)提，直接做的發(fā)放做成借應(yīng)交稅費(fèi)銷賬稅額，貸銀行存款了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整，增值稅加計(jì)扣除的也沒(méi)做是不是補(bǔ)做，借應(yīng)交增值稅已交稅金，貸銀行存款和其他收益呢？

計(jì)提 借：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 稅金及附加－地稅 2,111.69 貸：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 1,231.82 貸：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 351.95 貸：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 527.92 繳稅 借：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 1,231.82 借：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 351.95 借：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 527.92 貸：結(jié)轉(zhuǎn)稅金 銀行存款－招商銀行 2,111.69 退稅金額 501.63 143.32 214.99 這個(gè)是我做賬的分錄，我上個(gè)月報(bào)稅，不記得勾選六稅二費(fèi)那個(gè)選項(xiàng)報(bào)了稅，然后我去申請(qǐng)退稅，退回來(lái)這個(gè)金額怎樣做會(huì)計(jì)分錄好呢