請(qǐng)問老師，我是制造業(yè)，有出口退稅，有一批貨物不能退稅，要做免稅處理，如何記賬？
借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
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出口退免稅外貿(mào)企業(yè)從個(gè)人（未取得經(jīng)營(yíng)許可證）采購(gòu)一批貨物報(bào)關(guān)出口且已經(jīng)收匯，現(xiàn)不能取得進(jìn)項(xiàng)票，請(qǐng)問是做免稅申報(bào)還是視同內(nèi)銷？成本及進(jìn)項(xiàng)稅如何處理？
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有一批本應(yīng)出口的貨物由于客戶原因不用出口，沒做出口但又收了貨款。請(qǐng)問如何進(jìn)行稅務(wù)處理? 還可以做出口退稅嗎？請(qǐng)知道的老師回答
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請(qǐng)問一下老師，我們公司是做外貿(mào)的，現(xiàn)在有一批貨要出口，但是我們查了出口退稅稅率為0%，請(qǐng)問我們出口了這批貨，能做退稅嗎？
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請(qǐng)問老師，我是制造業(yè)，有出口退稅，有一批貨物不能退稅，要做免稅處理，如何記賬？
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老師好，我2021年5月底出口一批貨物，在2023年3月首次申報(bào)退稅，當(dāng)月底己收到退稅款，請(qǐng)問如何做會(huì)計(jì)處理
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老師好，我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
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1月：累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個(gè)人所得額對(duì)應(yīng)的3%？
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老師好，我想問一下全電發(fā)票的學(xué)習(xí)視頻在哪里可以找到學(xué)習(xí)
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對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)如果你已經(jīng)認(rèn)證了借庫(kù)存商品代應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
原來(lái)購(gòu)進(jìn)時(shí)就是借：庫(kù)存，稅費(fèi)=進(jìn)項(xiàng)稅，貸：銀存，那我進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)（出口做免稅進(jìn)項(xiàng)稅申報(bào)表已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了）就是相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄再怎么做？
借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
購(gòu)進(jìn)時(shí)已經(jīng)借：庫(kù)存了。。。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)還要借：庫(kù)存？
對(duì)的，是的，之前是不含稅的，現(xiàn)在是含稅的。
只是稅額同學(xué)不是別的。
那我直接：借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅？？？
你好，不允許抵扣的增值稅，是不是應(yīng)該加稅？合計(jì)多賬，你的庫(kù)存商品還少了？
這樣做的話，你少抵扣了所得稅。
明白了。。謝謝老師
不是客氣，工作愉快。