沒有標(biāo)準(zhǔn),這里就不好討論,建議還是按外賬的處理要求處理就好月末增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),可不結(jié)轉(zhuǎn)。反之,借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
請(qǐng)教老師,我們小規(guī)模納稅人,季度開票未超過30萬是不需要繳納增值稅,減免的增值稅最后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入分錄,那么增值稅沒有了,附加稅也就為0,我就想問下減免的附加稅要做會(huì)計(jì)分錄嗎?
老師您好,我咨詢一個(gè)問題,小規(guī)模,賬上做分錄是,借,應(yīng)收賬款,貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,沒有做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,這一比,但是賬上做了繳納增值稅這筆分錄,那我調(diào)賬的時(shí)候,還需要計(jì)提之前沒有做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎?如果計(jì)提,分錄該怎么做。
老師,想問下內(nèi)賬里繳納增值稅和附件稅需要做什么樣的分錄,是新開的公司,沒有交過增值稅,上個(gè)月也沒有做計(jì)提
老師,晚上好,想問下剛開賬的新公司,第一次要繳納城建稅和附加稅,應(yīng)該怎么做分錄,還有需要計(jì)提嗎?
第二季度沒有計(jì)提,然后10月交了增值稅和附加稅,可以直接做繳納的分錄嗎?還是說要正常的按3個(gè)點(diǎn)算稅,還要做減免分錄,,最后要交的稅多少計(jì)提,再做繳納的分錄. 小規(guī)模繳納增值稅和附加稅正確完整的分錄應(yīng)該怎么寫?
自用的房地產(chǎn)指的是什么 是固定資產(chǎn)還是投資性房地產(chǎn)
?老師請(qǐng)問一下,養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收到政府補(bǔ)貼的會(huì)計(jì)分錄怎么做?
老師好:6月底開發(fā)票,7月因發(fā)現(xiàn)有誤,沖紅,7月與電孑稅務(wù)開票核對(duì)交6月稅,已交稅了!問一下7月沖紅的發(fā)票8月增值稅申報(bào)怎么處理呢?
老師,只買社保,不做工資,每個(gè)月繳納社保的時(shí)候,要需要計(jì)提嗎
老師我們公司給這個(gè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)了3051.9,但是對(duì)方只開了2751.94的發(fā)票,其中有300是屬于對(duì)方代收的車船稅。我們公司應(yīng)該怎么做賬?轉(zhuǎn)了3051.9是對(duì)公轉(zhuǎn)的?
老師,請(qǐng)問一下公戶發(fā)放工資,老板也可以領(lǐng)工資的吧?公戶轉(zhuǎn)給老板
甲公司系增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2023年12月1日,甲公司以賒銷方式向乙公司銷售一批成本為 75萬元的商品。開出的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為 80 萬元,增值稅稅額為 10.4萬元,滿足銷售商品收入確認(rèn)條件,合同約定乙公司有權(quán)在三個(gè)月內(nèi)退貨。2023年12月31日,甲公司尚未收到上述款項(xiàng)。根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)估計(jì)退貨率為12%。會(huì)計(jì)分錄怎么做
對(duì)方扣了我們一千,說是罰款,這個(gè)錢已開票不打給我們了,我該怎么記賬呢,做什么科目。
問EXW報(bào)關(guān)10000,報(bào)關(guān)單上雜費(fèi):500元(客戶自己承擔(dān)的,出口發(fā)票備注怎寫?
法人有2臺(tái)車租給公司,一臺(tái)2025.1~12月 每月租金800, 一臺(tái)2025.4-12月 每月租金500,問一直沒開票,現(xiàn)在補(bǔ)開票,怎么開?可以省稅?
借 :稅金及附加,貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加交時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)-城建教育費(fèi)附加等 貸:銀行存款