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老師你好,請問第10題怎么做? 請幫列式計(jì)算,謝謝

老師你好,請問第10題怎么做?
請幫列式計(jì)算,謝謝
2023-03-09 22:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-09 22:43

你好同學(xué),稍等回復(fù)您

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快賬用戶5213 追問 2023-03-09 22:44

好的,老師我等著你哦

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齊紅老師 解答 2023-03-09 23:04

應(yīng)交所得稅=(1050-50+100-25/0.25+50/0.25)*0.25=300 遞延所得稅=125-100-(200-150)=-25 所以所得稅費(fèi)用=300-25=275

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快賬用戶5213 追問 2023-03-09 23:07

老師你好,25/0.25 和50/0.25 可以跟我解釋下是什么意思?怎么考慮的嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-03-10 08:42

遞延所得稅資產(chǎn)增加50,說明可抵扣暫時(shí)性差異增加50/0.25,需要會(huì)計(jì)利潤調(diào)增50/0.25 遞延所得稅負(fù)債增加25,說明應(yīng)納稅暫時(shí)性差異增加25/0.25,需要會(huì)計(jì)利潤調(diào)減25/0.25

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你好同學(xué),稍等回復(fù)您
2023-03-09
同學(xué)您好, 你發(fā)的圖片中沒有第7題,你是不是發(fā)錯(cuò)了。
2023-03-09
您好,我來答這個(gè)題目
2023-03-09
同學(xué),你好,請看下圖片
2023-04-28
你好同學(xué):看一下圖片計(jì)算過程。
2021-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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