公司應(yīng)發(fā)工資金額是2.5萬，社保單位部分是1064.04元，個人部分是1603.08元，社?？偨痤~是2667.12元， 1、計提工資分錄：借：管理費用2.5萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資2.5萬 2、支付工資分錄：借：應(yīng)付職工薪酬2.5萬 貸：其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 銀行存款23396.92 3、支付社保費分錄： 借：管理費用 1064.04 其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 貸：銀行存款2667.12 老師是這樣的嗎

老師你好！我們發(fā)生一筆裝修費35萬，我當時入賬是借：長期待攤費用 貸：其他應(yīng)付款，來票時付款沖減其他應(yīng)付款，現(xiàn)在裝修公司35萬元票全部開過來，還有一筆尾款2.5萬屬于質(zhì)保金公司需2年后支付，我現(xiàn)在問下最后這筆發(fā)票25000元怎么入賬尼？

付甲公碑匾費4萬（發(fā)票），扣3千質(zhì)保金，借，在建工程\\牌匾，貸，應(yīng)付賬款\\甲公司4萬，付款時，借，應(yīng)付賬款3.7萬，貸，銀行存款3.7萬，因為給甲公司打了扣質(zhì)保金的收據(jù)，可需要通過其他應(yīng)付款過下

請問，假如公司1年工資應(yīng)付工資10萬，單位社保繳納2萬，個人社保繳納1萬， 借：管理費用-工資10萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8萬，其他應(yīng)收款2萬 萬；借：管理費用-社保2萬，其他應(yīng)收款-2萬 貸：銀行存款4萬 借：應(yīng)付職工薪酬8萬 貸：銀行存款8萬。然后匯算清繳的時候：工資薪金支出填10萬，社保2萬對不對？

A公司： 1、 開票：借： 應(yīng)收賬款-c 2萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2萬 2、 借：其他應(yīng)收-B 2萬 貸款：應(yīng)收賬款-C 2萬 B公司： 1、 收到發(fā)票 借：管理費用-租金 15萬 貸:應(yīng)付賬款-C 15萬 2、 支付租金 ： 借：應(yīng)付賬款-C 15萬 貸：銀行存款 12萬 其他應(yīng)付A 3萬 老師你看看我做的對嗎？ A給C開售電收入發(fā)票2萬，C給B開租金發(fā)票15萬、A的2萬收入抵扣B的租金費用 A的兩萬收入抵B的租金費用 C給B開租金發(fā)票15萬