老師，你好！請(qǐng)問(wèn)企業(yè)在稅務(wù)注銷(xiāo)的時(shí)候，如果固定資產(chǎn)還有部分賬面價(jià)值，這部分需要交些什么稅呢？如果銀行賬戶(hù)里還有錢(qián)，也要交稅嗎
您好，固定資產(chǎn)要清掉，如果產(chǎn)生利得要交增值稅和企業(yè)所得稅，銀行存款有錢(qián)不用交稅，如果未分配是正數(shù)要交個(gè)稅
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#提問(wèn)#老師匯算清繳中固定資產(chǎn)如果企業(yè)有提完折舊，也處理賬務(wù)了紅沖了折舊了，但是沒(méi)有確定殘值收入，還掛固定資產(chǎn)清理里邊，如果填報(bào)固定資產(chǎn)折舊與攤銷(xiāo)的表時(shí)，問(wèn)固定資產(chǎn)賬載金額原值填寫(xiě)抵消完處理的固定資產(chǎn)后的原值還是不考慮這部分？還有按照固定資產(chǎn)類(lèi)別那幾大類(lèi)，固定資產(chǎn)賬載金額和稅收金額有什么差異，差異在計(jì)提的累計(jì)折舊具體在哪里？能具體給分析下嗎？稅務(wù)上怎么規(guī)定的？
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老師，我司19年買(mǎi)的小汽車(chē)，現(xiàn)在賬面價(jià)值還剩余3萬(wàn)多，法人要注銷(xiāo)公司，需要處置資產(chǎn)，但是由于車(chē)子將近報(bào)廢，處置這塊，去做資產(chǎn)評(píng)估也沒(méi)有必要了，法人也不愿意出具資產(chǎn)出直播報(bào)告，那么我需要在賬面上如果做分錄，才能是企業(yè)不交稅呢？
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老師好！我司是一般納稅人工業(yè)企業(yè)，因今年一直虧損，老板打算注銷(xiāo)?，F(xiàn)在賬面未分配利潤(rùn)882197.49，固定資產(chǎn)賬面價(jià)值219401.31還有未入賬未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)1260416.1，請(qǐng)問(wèn)這些數(shù)據(jù)注銷(xiāo)時(shí)全部要交稅嗎？
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老師，您好，小規(guī)模納稅人增值稅有核定銷(xiāo)售額的，這部分用做到賬里面嗎？例如：核定銷(xiāo)售額1萬(wàn)，開(kāi)票5萬(wàn)，賬上是只認(rèn)5萬(wàn)還是要6萬(wàn)？如果6萬(wàn)，1萬(wàn)做什么成本呢？
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老師好！請(qǐng)問(wèn)本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，準(zhǔn)備留到下個(gè)月抵稅，請(qǐng)問(wèn)這部分進(jìn)項(xiàng)稅額需要做分錄記賬嗎，如果用，用什么分錄？還是結(jié)轉(zhuǎn)后一直在轉(zhuǎn)出未交增值稅余額里？
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老師好，我們前兩年收入少做了，同時(shí)工資成本也做少了，現(xiàn)在需要補(bǔ)成本，那工資這些得按員工姓名分別統(tǒng)計(jì)年收入然后繳個(gè)稅嗎
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你好，高溫鉬板我們是作為固定資產(chǎn)，放在哪個(gè)子類(lèi)呢
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請(qǐng)問(wèn)老師，生產(chǎn)成本-燃料動(dòng)力結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品對(duì)吧？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，第一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的單價(jià)比銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票的單價(jià)高，第二個(gè)月才會(huì)根據(jù)第一個(gè)月的量進(jìn)行調(diào)整單價(jià)，那第一個(gè)月這種該怎么做賬
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老師，電商貿(mào)易行業(yè)，賣(mài)農(nóng)產(chǎn)品得，蟲(chóng)草那些。成本100元，銷(xiāo)售120元，然后有多斤少量的情況，成本再?10元誤差，這種合理嗎？
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你好老師，公司籌建期，廠房包給承包方了，讓對(duì)方開(kāi)發(fā)票時(shí)項(xiàng)目名稱(chēng)開(kāi)什么？開(kāi)工程款可以嗎
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建筑企業(yè)，23年1月份收到一份材料專(zhuān)用發(fā)票，25年8月份接到稅務(wù)局通知，說(shuō)該公司因停止經(jīng)營(yíng)未注銷(xiāo)竊未申報(bào)稅款已是非正常公司，要求我們于9月份申報(bào)8月份報(bào)表時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問(wèn)23年的企業(yè)所得稅需要將這份發(fā)票的成本剔除補(bǔ)稅嗎？
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三大報(bào)表怎么做，有實(shí)際樣板嗎
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老師生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅賬務(wù)處理，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（出口退稅）貸方一直有余額嗎
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老師老師好，租的商標(biāo)使用權(quán)，給老板租賃費(fèi)，按照銷(xiāo)售額的比例多少給合適呢？
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固定資產(chǎn)如果攤銷(xiāo)完了就不用交稅了哈？
銀行存款的余額是不是要交25%的所得稅哦？
賬面上沒(méi)有金額就不需要
就是要把固定資產(chǎn)清掉
未分配利潤(rùn)未負(fù)數(shù)，但盈余公積有正數(shù)余額，這個(gè)盈余公積要怎么處理呢？
怎么清理？固定資產(chǎn)有個(gè)原值，有個(gè)累計(jì)折舊，原值和累計(jì)折舊金額一樣，賬面價(jià)值0，擺在資產(chǎn)負(fù)債表上就行，還是要怎么把數(shù)據(jù)全部變成0？
借：固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益或相反的分錄
盈余公積那個(gè)正數(shù)余額，注銷(xiāo)的時(shí)候是怎么算要交的稅的呢，老師
盈余公積也是未分配轉(zhuǎn)過(guò)去了，相當(dāng)于是公司的未分配
明白，謝謝老師
不客氣，很高興為您服務(wù)