你好老師，我們向供應(yīng)商進了一批貨，隨貨同行單是18的單價入庫的，但是后面供應(yīng)商說給我們便宜2元折扣給我們，出了一個協(xié)議書，然后我們這邊開了紅字信息表，讓供應(yīng)商給我們開了一張銷售折扣的紅字發(fā)票，那我這邊這張紅字發(fā)票應(yīng)該怎么做賬？可以做成。借：主營業(yè)務(wù)成本 —2 應(yīng)交稅費—進項稅轉(zhuǎn)出* 貸：應(yīng)付賬款 —2+稅額

老師，請問一個問題： 我們是一家4S店，給自己店試駕車買保險當(dāng)月正常入的費用，含稅金額2025.55 借：銷售費用—1910.9 應(yīng)交稅費-進項稅114.65 然后到了下個月的時候，又通知需要退一部分保險， 但是在保險公司沒給我們開紅字發(fā)票之前，我們先收到了它的退?？?，含稅金額是750.2 然后我們做賬是借：銀行存款 750.2貸：其他應(yīng)付款750.2 然后過了幾天收到發(fā)票之后 做賬是借：其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 保險公司開的發(fā)票應(yīng)該是開含稅金額750.2的紅字發(fā)票就行，但是他們開的是負(fù)數(shù)發(fā)票-1910.9 稅額-114.65 /和一張正數(shù)發(fā)票1203.16 稅額72.19 老師，我現(xiàn)在再怎么做賬？@鄒老師

老師，我覺得這個租賃還有購買方案，這個我有點小困惑，那我們正常做題的時候呢，都是嗯，那我無論是租賃也好，也購買也好，那我付出的錢肯定是以負(fù)數(shù)來表示，這個現(xiàn)金流對不對負(fù)數(shù)來表示，那我直接抵稅啊，那我肯定是正數(shù)來表示的，但是我現(xiàn)在做做題做的，我發(fā)現(xiàn)啊，你看他這個是求的是年平均成本a嗯。那我們是不是先求出來一個進線值完了之后再求出來一個，再除以一個，就是年金現(xiàn)值系數(shù)嘛，然后得出來一個a，對不對？那假如我們按之前的一個方案來做的話，之前的方式來做的話，也就說我流出的話就是負(fù)數(shù)，這就底數(shù)的話就是正數(shù)，那算出來的一個凈現(xiàn)值，然后是負(fù)數(shù)來，算出來一個a也是負(fù)數(shù)。

老師 一張發(fā)票是正常的開票信息藍字的第二行金額稅額都是負(fù)數(shù)的（應(yīng)該是我們用了優(yōu)惠券）那我們做賬怎么做呀，然后這樣核算的進貨成本是按第一行正常的單價來還是抵掉負(fù)數(shù)后的單價來呢？

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負(fù)不是相互抵掉了，不能提現(xiàn)專票應(yīng)交增值稅的金額了，我現(xiàn)在申報扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負(fù)數(shù)了，因為這樣一負(fù)一正相互抵掉了，賬里的應(yīng)交稅費是0元