老師您好，我去年12月份記賬的時(shí)候有一張成本票是專票，進(jìn)項(xiàng)稅額3000元，而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了，申報(bào)的12月增值稅沒(méi)有問(wèn)題，但是做賬的時(shí)候我沒(méi)有把進(jìn)項(xiàng)稅額單獨(dú)寫(xiě)出來(lái)，全部記入成本了，那這種出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本就包含著進(jìn)項(xiàng)稅額呢我在2023.01按照這個(gè)錯(cuò)誤的申報(bào)企業(yè)所得稅了，因?yàn)槲覀児拘鲁闪?，所以是虧損狀態(tài)沒(méi)交稅，我可以不更正申報(bào)嗎，在1月做賬的時(shí)候把差額做平，然后4月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候按照我改賬之后的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)？這樣可以嗎

老師我的意思是進(jìn)項(xiàng)稅額我算到成本申報(bào)企業(yè)所得稅了，這種能不能在今年做賬的時(shí)候把賬做平，去年的就按照那個(gè)申報(bào)了

老師你好，我們個(gè)體戶22年發(fā)工資啦，但是因?yàn)闆](méi)有申報(bào)個(gè)稅，2022年沒(méi)有做成本，但是，發(fā)現(xiàn)公司不做這塊工資，利潤(rùn)很高，2023年匯算清繳2022年的時(shí)候，就把這個(gè)成本做進(jìn)去了。根據(jù)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，做的利潤(rùn)分配。然后2023年就只申報(bào)了2023年的工資。 這次填B表的時(shí)候，我能不能把這塊2022年的工資調(diào)增！不做成本，因?yàn)楸緛?lái)就沒(méi)有申報(bào)，因?yàn)槎惥种皼](méi)有核定工資薪金稅種。

老師，請(qǐng)問(wèn)，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來(lái)負(fù)利潤(rùn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒(méi)有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤(rùn)，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧

我在24年5月份做23年的匯算清繳，報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候，把暫估得確定不會(huì)來(lái)票的暫估，把成本調(diào)減了5萬(wàn)，那我賬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了23年的了，24年1季度的也結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)了，這時(shí)關(guān)于這個(gè)調(diào)的5萬(wàn)，我要怎么做賬，何時(shí)做賬