那這個(gè)發(fā)票我該怎么入賬呢，是去年抵扣的，并確認(rèn)的成本

借應(yīng)付賬款、 貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借庫(kù)存商品，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳需要納稅調(diào)增。

可以不經(jīng)過(guò)庫(kù)存商品嗎 2月收到發(fā)票 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 3月收到退款 借：銀行存款 貸：應(yīng)付賬款

可以的，可以這么做。

匯算清繳納稅調(diào)增 是這個(gè)哪個(gè)表呢

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載。

那收入不用做沖減吧，因?yàn)檫@個(gè)是裝到機(jī)臺(tái)上的材料，機(jī)臺(tái)沒有退貨

你好，別人給你退貨了沒有？

沒有，只是我司把貨退給供應(yīng)商了

你好，那你之前確定你結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

確定的，因?yàn)椴牧涎b到機(jī)臺(tái)上售出的，機(jī)臺(tái)有開票并做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本