沒有做，就是漏掉2筆，印花和所得稅

你好 所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款 印花稅 借：以前年度損益調(diào)整???，貸：銀行存款

好的，謝謝老師

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。

老師昨天說(shuō)的問題，財(cái)務(wù)軟件中沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目那用什么科目呢

你好，通過? ? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? ? 科目代替

那對(duì)利潤(rùn)表和財(cái)務(wù)報(bào)表的勾稽平衡關(guān)系不影響吧，之前用以前年度損益調(diào)整就會(huì)影響

你好，發(fā)生了??利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)的情況下，計(jì)算利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)系的時(shí)候，就需要考慮調(diào)整分錄的影響

那個(gè)需要去改動(dòng)表或者分錄呢

你好 所得稅 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)?，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款 印花稅 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)??，貸：銀行存款 調(diào)整減少資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)，同時(shí)減少貨幣資金

那貨幣資金和實(shí)際金額會(huì)不相符嗎

你好，不會(huì)導(dǎo)致不符啊?

老師，我按你的方法做了會(huì)計(jì)分錄后，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)期初數(shù)+利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)≠資產(chǎn)負(fù)債表期末年初數(shù)，現(xiàn)在差異就差在我補(bǔ)繳的這幾筆稅上面，那是怎么回事？

請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容

那這個(gè)差異沒關(guān)系嗎，不用對(duì)報(bào)表做啥調(diào)整嗎？怕稅務(wù)局來(lái)查會(huì)問這類問題，因?yàn)橹耙灿袝?huì)計(jì)說(shuō)要調(diào)整報(bào)表，所以不知道聽誰(shuí)的，也沒遇到過這種事

你好，發(fā)生了??利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)的情況下，計(jì)算利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)系的時(shí)候，就需要考慮調(diào)整分錄的影響 差異剛好是調(diào)整的金額，就沒有問題的?

好的，謝謝老師，辛苦了