我們以前年度交的資源稅， 因?yàn)椴辉摻?，稅?wù)局核定錯(cuò)了，退回來(lái)的是做營(yíng)業(yè)外收入，還是沖以前年度損益和今年的稅金及附加，以前年度確認(rèn)過(guò)營(yíng)業(yè)稅金及附加
用以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)整，然后匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增。
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請(qǐng)問(wèn)下，小規(guī)模納稅人，19年度的附加稅計(jì)提多了，今年一月紅字沖減錯(cuò)了，按照，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)（城建稅，教育附加，地方教育附加，水利建設(shè)）這樣做了，20年每月計(jì)提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減，導(dǎo)致利潤(rùn)表稅金及附加本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，我該怎么重新做一個(gè)年初沖減的分錄呢，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目。
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老師，您好： 去年12月補(bǔ)計(jì)提的營(yíng)業(yè)稅金及附加錯(cuò)了，要怎么更正，是這樣嗎？ 借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-營(yíng)業(yè)稅金及附加 借：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
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補(bǔ)交所屬期是2020年的房產(chǎn)稅： 借：以前年度損益調(diào)整10768.06 貸：稅金及附加-房產(chǎn)稅10656.17 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金111.89 這樣做嗎？
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老師，3月份調(diào)整21年1月份報(bào)稅報(bào)表 補(bǔ)交了增值稅及滯納金 記賬時(shí)候這部分滯納金需要調(diào)整以前年度損益嗎？同時(shí)補(bǔ)計(jì)提附加稅的時(shí)候 營(yíng)業(yè)稅金及附加科目是不是要計(jì)入以前年度損益？
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稅金及附加去年多計(jì)提了，今年沖銷掉，就200多點(diǎn)的費(fèi)用可以不用以前年度損益調(diào)整，用營(yíng)業(yè)外收入之類的哪個(gè)科目代替嗎？
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我司是一家建筑公司，境外有項(xiàng)目，需要出口一批工器具，然后我司沒(méi)出口資質(zhì)，找了國(guó)際物流公司運(yùn)輸出去的，這樣正規(guī)嗎？
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8月份把7月的收到發(fā)票做了入賬標(biāo)識(shí)，昨天把它給：入職撤銷了，點(diǎn)了：提交?？梢怨催x進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣嗎？還是找不到7月整月的發(fā)票
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我是一個(gè)小白，我應(yīng)該如何學(xué)習(xí)看懂之前他們做的賬
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老師，先進(jìn)制造業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除5%，是怎么計(jì)算的呀？8月能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是18818.59，加計(jì)抵扣的金額應(yīng)是18818.59?5%=940.93，那系統(tǒng)怎么算出來(lái)是這些數(shù)呢。我是第一次報(bào)稅，很不明白，希望老師講明白一些。謝謝！
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老師，你好！我們?yōu)榱速J款財(cái)務(wù)報(bào)表有調(diào)整過(guò)，現(xiàn)在銀行需要提供科目余額表，怎么應(yīng)付好啊？
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中級(jí)的教材匹配稅務(wù)師財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)這科嗎
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老師那種小個(gè)體是不是不需要開(kāi)票的話，也不需要做稅務(wù)登記呀
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老師早，結(jié)轉(zhuǎn)那塊，各種結(jié)轉(zhuǎn)幫我講講原理 老師早，結(jié)轉(zhuǎn)那塊，各種結(jié)轉(zhuǎn)幫我講講原理
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你好老師，一個(gè)公司他同時(shí)在北京，河北，湖北多地開(kāi)立社保戶，這種情況是正常的嗎
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為什么這個(gè)退的稅不能做營(yíng)業(yè)外收入
可以做營(yíng)業(yè)外收入，做營(yíng)業(yè)外收入它不就影響你今年的利潤(rùn)了，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，它屬于以前年度的。
你當(dāng)年退當(dāng)年的，你可以做營(yíng)業(yè)外收入。
那退的屬于今年的稅是做營(yíng)業(yè)外收入還是可以直接沖減今年計(jì)提的營(yíng)業(yè)稅金及附加
對(duì)的，是的，兩個(gè)都可以。
為什么審計(jì)說(shuō)退本年的稅要做營(yíng)業(yè)外收入，不能沖本年的稅金及附加，說(shuō)本期退稅沖稅金及附加企業(yè)吃虧了為什么
我感覺(jué)對(duì)損益表沒(méi)影響
你好，對(duì)損益表沒(méi)有影響的，你不管做營(yíng)業(yè)外收入還是做稅金及附加負(fù)數(shù)，都不會(huì)影響你的利潤(rùn)，你的利潤(rùn)是一樣的。
對(duì)你交企業(yè)所得稅是沒(méi)有影響的。