我們以前年度交的資源稅， 因?yàn)椴辉摻?，稅?wù)局核定錯(cuò)了，退回來的是做營(yíng)業(yè)外收入，還是沖以前年度損益和今年的稅金及附加，以前年度確認(rèn)過營(yíng)業(yè)稅金及附加
用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整，然后匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增。
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請(qǐng)問下，小規(guī)模納稅人，19年度的附加稅計(jì)提多了，今年一月紅字沖減錯(cuò)了，按照，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)（城建稅，教育附加，地方教育附加，水利建設(shè)）這樣做了，20年每月計(jì)提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減，導(dǎo)致利潤(rùn)表稅金及附加本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，我該怎么重新做一個(gè)年初沖減的分錄呢，沒有以前年度損益調(diào)整科目。
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老師，您好： 去年12月補(bǔ)計(jì)提的營(yíng)業(yè)稅金及附加錯(cuò)了，要怎么更正，是這樣嗎？ 借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-營(yíng)業(yè)稅金及附加 借：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
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補(bǔ)交所屬期是2020年的房產(chǎn)稅： 借：以前年度損益調(diào)整10768.06 貸：稅金及附加-房產(chǎn)稅10656.17 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金111.89 這樣做嗎？
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老師，3月份調(diào)整21年1月份報(bào)稅報(bào)表 補(bǔ)交了增值稅及滯納金 記賬時(shí)候這部分滯納金需要調(diào)整以前年度損益嗎？同時(shí)補(bǔ)計(jì)提附加稅的時(shí)候 營(yíng)業(yè)稅金及附加科目是不是要計(jì)入以前年度損益？
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稅金及附加去年多計(jì)提了，今年沖銷掉，就200多點(diǎn)的費(fèi)用可以不用以前年度損益調(diào)整，用營(yíng)業(yè)外收入之類的哪個(gè)科目代替嗎？
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原來的300萬利息為什么不用考慮？
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收到的平銷返利款，供應(yīng)商會(huì)開紅字發(fā)票嗎？
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老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計(jì)時(shí)候，每個(gè)人的工資都如實(shí)的發(fā)放，也沒有扣除個(gè)稅?。總€(gè)稅是工廠承擔(dān)了嗎？
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表有一項(xiàng)其他非流動(dòng)資產(chǎn)，其中有一個(gè)叫“特瘁準(zhǔn)備物資”是什么意思？
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供應(yīng)商變更了公司公司名稱，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱開嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報(bào)關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個(gè)收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個(gè)體，現(xiàn)在代理記賬公司報(bào)稅，最近又收購(gòu)了一個(gè)二級(jí)公司，想自己做賬，又怕實(shí)力不夠，怎么辦？
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填庫(kù)存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢現(xiàn)金的營(yíng)業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國(guó)際站的公司，剛坐起來，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國(guó)際站平臺(tái)上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報(bào)。之前也沒有要進(jìn)賬發(fā)票。現(xiàn)在平臺(tái)把經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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為什么這個(gè)退的稅不能做營(yíng)業(yè)外收入
可以做營(yíng)業(yè)外收入，做營(yíng)業(yè)外收入它不就影響你今年的利潤(rùn)了，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，它屬于以前年度的。
你當(dāng)年退當(dāng)年的，你可以做營(yíng)業(yè)外收入。
那退的屬于今年的稅是做營(yíng)業(yè)外收入還是可以直接沖減今年計(jì)提的營(yíng)業(yè)稅金及附加
對(duì)的，是的，兩個(gè)都可以。
為什么審計(jì)說退本年的稅要做營(yíng)業(yè)外收入，不能沖本年的稅金及附加，說本期退稅沖稅金及附加企業(yè)吃虧了為什么
我感覺對(duì)損益表沒影響
你好，對(duì)損益表沒有影響的，你不管做營(yíng)業(yè)外收入還是做稅金及附加負(fù)數(shù)，都不會(huì)影響你的利潤(rùn)，你的利潤(rùn)是一樣的。
對(duì)你交企業(yè)所得稅是沒有影響的。