老師，我們公司11月因社?；鶖?shù)統(tǒng)一上調，補交1至10月的社保差額。其中部分離職員工個人承擔部分現(xiàn)已無法扣除，請問這部份錢我應該記到什么科目呢？進費用還是營業(yè)外支出？謝謝

老師，實際工作中，我們的社保繳費基數(shù)是跟實際工資有區(qū)別的，按照填報要求基數(shù)乘以相應的比例等于實際繳費的社保，可是21年度江蘇省基數(shù)調整，比例也調整，我這該如何填寫呢？ 是把21年1月至12月每個月的社保繳費基數(shù)相加累計數(shù)，對嗎？ 本期實際繳費金額那我就去社保繳費明細，1-12月實際繳款多少就填多少？ 實繳不等于基數(shù)×比例，這有沒有關系？

老師您好！我是一個企業(yè)所得稅匯算新手，我想問一下，我們企業(yè)12月計提工資1月發(fā)放，但1月發(fā)放的工資比12月計提時的少，1月賬務處理時就沖銷了12月計提然后重新分配再發(fā)放，那在做企業(yè)所得稅匯算清繳，職工薪酬調整明細的工資欄中，實際發(fā)放是應該直接按照余額表的借方總數(shù)來填，還是要在這個基礎上減去沖銷的加上重新分配的呢？

老師好， 7月－9月醫(yī)保緩交，從10月起再補扣。請問，從7月開始這緩交我要怎么計提?是按照原應交數(shù)計提?還是按照實際扣款的數(shù)計提呢?

老師，社保局上月基數(shù)上調了，但是我單位上月就提前申報扣款繳費了，到了這個月社保系統(tǒng)上調的基數(shù)自動更新了，我公司正常申報了，我是想問上月上調的部分我公司沒有按最新的基數(shù)報，這個月按最新的基數(shù)報了，上月的基數(shù)和最新的基數(shù)有差額，這種情況我公司需要補上月的嗎？