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郭老師,您好,郭老師在嗎?應付賬款借方余額怎么調整

2023-02-09 12:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-09 12:42

應付賬款借方有余額,屬于多支付了供應商貨款,應收回供應商的貨款,或預付了貨款給供應商,不用做賬務處理,編制報表時做重分類調整分錄 借:預付賬款 貸:應付賬款 增加預付賬款,應付賬款抵銷為零,真實反映資產負債表情況

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快賬用戶3929 追問 2023-02-09 12:44

老師那這筆錢已經完全收回來尼 可不可以 借庫存現金 貸應付

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齊紅老師 解答 2023-02-09 12:49

金額小的可以 金額大不合適

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快賬用戶3929 追問 2023-02-09 12:50

那按您說的 我應該是借現金 貸預付 這個可以嗎?

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齊紅老師 解答 2023-02-09 12:58

這個往來科目看你們之前用的什么 這兩個都可以

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應付賬款借方有余額,屬于多支付了供應商貨款,應收回供應商的貨款,或預付了貨款給供應商,不用做賬務處理,編制報表時做重分類調整分錄 借:預付賬款 貸:應付賬款 增加預付賬款,應付賬款抵銷為零,真實反映資產負債表情況
2023-02-09
你看一下,你們是沒有做入庫嗎?借庫存商品,貸應付賬款。如果是購買的商品到了銷售出去,如果是以前年度銷售的收入,做了借利潤分配,未分配利潤,貸庫存商品,這個是補結轉成本的。
2025-07-21
應收賬款貸方余額應重分類到預收賬款貸方,而不是預付賬款。因為應收賬款貸方余額表示企業(yè)預收的款項,符合預收賬款的性質,與預付賬款性質不同。
2025-03-20
貨物或是服務對方給你提供了,和有發(fā)票的一樣來做就可以的。借庫存商品等待應付賬款也正常結轉成本就是抵扣不了所得稅。
2024-12-06
你好,這是軟件出來的報表嗎
2020-08-10
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