好的，老師！工商年報我公司因為有退稅，導(dǎo)致去年納稅總額成負數(shù)J，那我工商年報納稅總額是填負數(shù)還是填0呀？填負數(shù)不會被查吧。

填寫負數(shù)也不會被查的

有的老師說讓填0，工商年報中營業(yè)收入包含營業(yè)外收入嗎

填零也是可以的，這個是否包含營業(yè)外收入就不確定了

老師！再回歸第1個問題，我后來付利息時做賬按財務(wù)費用一利息支出，貸銀行存款，納稅調(diào)整不用調(diào)整嗎？是不是因為有發(fā)票

對，你有發(fā)票就不需要納稅調(diào)整

老師！我是勞務(wù)公司，開發(fā)票工程勞務(wù)費，稅收編碼是選30501還是選30599.我們公司不是勞務(wù)派遣，我們是承包工程，自己找班組干

抱歉，這個我不太確定了

老師！利息支出有發(fā)票，利率高于銀行也不用納稅調(diào)整嗎

那不行，需要不超過同期銀行貸款利率才行

那我借80萬，利息53120，肯定超了，那是不是需要調(diào)，怎么調(diào)

把超過同期銀行貸款利率的部分納稅調(diào)整

那怎么算，不調(diào)整行嗎？

你查查貸款利率*80萬減去現(xiàn)在的利率就是調(diào)整的

我公司現(xiàn)在是虧損，調(diào)整完也是虧損，是不是我?guī)ず拓攧?wù)報表都不用動

對，賬上是不需要處理的

好的，謝謝老師