老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會計的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因為我們每個月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項，抵扣多少進(jìn)項就算多少進(jìn)項，并且進(jìn)項票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個應(yīng)收賬款，這樣的話銷項稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項？求老師解惑，感謝

老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會計的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因為我們每個月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項，抵扣多少進(jìn)項就算多少進(jìn)項，并且進(jìn)項票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個應(yīng)收賬款，這樣的話銷項稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項？求老師解惑，感謝

老師緊急求救，我接手上一任會計的賬發(fā)現(xiàn)他的很多會計科目。余額都不對，然后我就再一個一個調(diào)。我現(xiàn)在在調(diào)應(yīng)交稅費余額，9月份他報表應(yīng)交增值稅貸方余額為24953.54.稅務(wù)局上實際應(yīng)交增值稅48126.69.相當(dāng)于他少計提了23173.15銷項稅。然后我就從去年一個個找。上一個會計，他的銷項和進(jìn)項很多月份都是有差額的，都跟稅務(wù)局對不上，我就一個一個在調(diào)。老師你給看一下圖。我現(xiàn)在調(diào)好了，這個差額正好等于23,174塊1毛5。但是后面我就不會了調(diào)了，怎么調(diào)都不對，直接補(bǔ)銀行存款也不對，明明少交稅直接補(bǔ)銀行存款卻增加，求教后面怎么做，要調(diào)應(yīng)收和應(yīng)付款嗎？

1.乙企業(yè)為增值稅一般納稅人，本月購進(jìn) 原材料200噸，增值稅專用發(fā)票注明的貨 款為6000萬元，增值稅稅額780萬元 發(fā)生的運輸費用為350萬元（不含增值 稅）運輸費發(fā)票上注明的增值稅稅額為 31.5萬元，入庫前的挑選整理費用為130 萬元，驗收入庫時發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺10%，經(jīng) 查屬于運輸途中的合理損耗 問：乙企業(yè)存貨的入庫成本是多少？ 請寫出會計處理分錄 2.甲公司期末存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值 執(zhí)低計量，2020年12月31日， ，甲公司持有乙原材料300件，成本為每件5.3萬元 每件乙原材料可加工成一件C產(chǎn)品，加工過 程中需發(fā)生的費用為每件0.8萬元銷售 過程中估計將發(fā)生運輸費用每件0.2萬 元2020年12月31日，乙原材料的市場價 格為每件5.1萬元，C產(chǎn)品的市場價格為每 件6萬元. 問題：請判斷乙原材料是否跌價？ 如果跌價請計算資產(chǎn)減值損失金額，并編 制2020年年末與計提資產(chǎn)減值相關(guān)的會計 分錄。

老師你好，請問這個運輸費九萬，沒有寫是不是包含增值稅啊。。。價款都是寫了價格多少稅款多少，但是運輸費直接寫了9萬，然后寫了9%的稅率。為啥計算的時候就可以直接加9萬？不做分離？