1.計提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

給其他單位付工資 社保 公積金 如何掛往來賬 分錄怎么做

總公司人員派遣到子公司工作，由總公司代繳社保（個人部分自行承擔(dān)）、公積金、發(fā)放工資，再由子公司與總公司掛往來-其他應(yīng)付款，這其他應(yīng)付款掛的金額是應(yīng)發(fā)工資+單位社保+單位公積金，還是實(shí)發(fā)工資+單位社保+單位公積金？還是其他情況？

一、若是當(dāng)月計提工資、社保、公積金，下月發(fā)上月工資，繳納上月社保、公積金，先計提工資、社保時、公積金，①計提時：借管理費(fèi)用-職工薪酬（按應(yīng)發(fā)數(shù)）借管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位部分）/公積金（單位部分） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部分）/公積金（單位部分）②發(fā)放工資時：借應(yīng)付職工薪酬-工資 （是應(yīng)發(fā)數(shù)）貸其他應(yīng)付款-社保+公積金個人部分 貸銀行存款（實(shí)發(fā)數(shù)）③繳納社保費(fèi)公積金時：借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部份）/公積金（單位部分）借其他應(yīng)付款-社保個人部分/公積金個人部分 貸銀行存款（實(shí)交社保），這種對嗎？二、若是當(dāng)月計提當(dāng)月工資、社保公積金，當(dāng)月繳納社保公積金，下月發(fā)上月工資，這種情況如何記賬？