疫情期間我單位2月份繳納了單位和個(gè)人部分的社保，然后單位部分交的不能退回而是沖抵4月份和五月份個(gè)人部分的，請(qǐng)問(wèn)怎么做賬啊

2020年12月社保剛繳納，之前一直沒(méi)有計(jì)提單位部分，1-7月份扣了員工個(gè)人部分的社保，8-12月沒(méi)有扣，扣除的金額跟社保繳費(fèi)個(gè)人部分的金額還不一致，還有一個(gè)員工A是另一個(gè)分公司甲繳納的，然后我們把甲代A交的保險(xiǎn)個(gè)人跟單位部分支付給甲?，F(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補(bǔ)交個(gè)人部分保險(xiǎn)2926.46元，還有個(gè)員工應(yīng)補(bǔ)交個(gè)人部分1399.67元。我這個(gè)該怎么調(diào)賬啊，好亂

你好..社保我看一個(gè)企業(yè)現(xiàn)在繳納6月份的..而且只有單位部分..是延期繳納現(xiàn)在只繳納單位部分..個(gè)人部分當(dāng)月已經(jīng)交了嘛

老師好！我前任會(huì)計(jì)做的計(jì)提社保醫(yī)保繳納分錄數(shù)字都是錯(cuò)的，8月份計(jì)提社保醫(yī)保數(shù)字是7月份的，實(shí)際上7月份已經(jīng)繳納過(guò)了！而且她當(dāng)時(shí)繳納時(shí)好幾個(gè)月份都沒(méi)有申報(bào)繳納，去年的費(fèi)用今年3月才補(bǔ)交的，目前還有去年的8—19月份的醫(yī)保單位繳納部分是沒(méi)有交的，現(xiàn)在我想把這些分錄包括數(shù)字全部在9月份重新做一遍正確的，錯(cuò)誤的紅沖，那對(duì)來(lái)年的匯算清繳和個(gè)人所得稅這些會(huì)不會(huì)有影響呢？我是小白一個(gè)

當(dāng)月繳納社保，社保的計(jì)提和繳納分錄 計(jì)提分錄是只計(jì)提單位承擔(dān)部分，個(gè)人部分不用計(jì)提是吧？繳納時(shí)分錄是：借費(fèi)用—社保(企業(yè)承擔(dān)），其他應(yīng)收款—社保員工個(gè)人，貸：銀行存款