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請(qǐng)問(wèn)老師,視同銷(xiāo)售收入和稅費(fèi)申報(bào)納稅時(shí)是填附表一中未開(kāi)票收入里面嗎?

2023-01-15 15:47
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-15 15:48

你好,是的,是填在未開(kāi)票收入里。

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你好,是的,是填在未開(kāi)票收入里。
2023-01-15
你好,有問(wèn)題的稅務(wù)局很有可能會(huì)找你們, 要求調(diào)整成一致的。
2023-03-27
應(yīng)該填寫(xiě)服務(wù)那一列的哈
2023-04-10
你好,就是這樣的,申報(bào)表收入會(huì)比賬面多
2022-04-21
視同銷(xiāo)售商品的銷(xiāo)項(xiàng)稅在申報(bào)的時(shí)候,應(yīng)該填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(一)》的相關(guān)欄次中。

具體來(lái)說(shuō),當(dāng)納稅人發(fā)生視同銷(xiāo)售行為時(shí),需要按照規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。在填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)表時(shí),這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅額應(yīng)該填列在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(一)》的第1行至第4行“一、開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票”和第5行至第6行“未開(kāi)具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。這些欄次用于填報(bào)納稅人本期按適用稅率計(jì)稅的銷(xiāo)售額以及銷(xiāo)項(xiàng)(應(yīng)納)稅額。

此外,如果納稅人采用一般計(jì)稅方法計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,還需要將減除銷(xiāo)售額后的余額作為服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的銷(xiāo)售額填報(bào)在第9行至第12行的“二、開(kāi)具其他發(fā)票”或“未開(kāi)具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。同時(shí),對(duì)于差額扣除的本期發(fā)生額,也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況填報(bào)在第13行至第17行的“三、價(jià)稅合計(jì)”欄次中。
2024-11-13
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