12月份有一張紅字發(fā)票未記賬，稅額一千多，報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，因?yàn)?2月份增值稅有留底，也沒影響稅款，1月份調(diào)整可以嗎？審計(jì)會(huì)怎么處理呀？

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎麻煩詳細(xì)問一下，同一個(gè)問題問了這么多遍，每次回答都不一樣

老師，請(qǐng)問一下，我們公司是小規(guī)模，24年11月份成立的，在12月份才開始有業(yè)務(wù)，12月份的時(shí)候發(fā)票開了48萬多，在25年1月份的時(shí)候，報(bào)稅的時(shí)候交了稅款，然后有一張發(fā)票金額對(duì)方說開錯(cuò)了，重新沖了紅字，如果是按說12月份減去紅字的金額就不超過30萬，我現(xiàn)在在做匯算清繳的時(shí)候，可以把12月份繳納的稅款退回來嗎？如果可以退的話怎么做匯算清繳？