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老師,這個月要繳納企業(yè)所得稅123790.93,原因是去年用了固定資產(chǎn)500萬一次性折舊政策,所以今年開始調(diào)增,但是利潤表上顯示的是負(fù)數(shù)123790.93,這樣對嗎?賬上做的分錄是 借:遞延所得稅負(fù)債 貸:所得稅費(fèi)用

老師,這個月要繳納企業(yè)所得稅123790.93,原因是去年用了固定資產(chǎn)500萬一次性折舊政策,所以今年開始調(diào)增,但是利潤表上顯示的是負(fù)數(shù)123790.93,這樣對嗎?賬上做的分錄是 借:遞延所得稅負(fù)債  貸:所得稅費(fèi)用
2023-01-06 11:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-06 11:28

可以的,可以這么做的。

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快賬用戶1572 追問 2023-01-06 11:29

郭老師,所以利潤表上那個顯示的企業(yè)所得稅-123790.93,是負(fù)數(shù)是沒問題的對嗎

頭像
齊紅老師 解答 2023-01-06 11:32

你好,沒有關(guān)系的,可以的。

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可以的,可以這么做的。
2023-01-06
同學(xué)你好 對的 年底之前調(diào)整
2022-12-21
您好,這個是需要填到里面的
2023-01-12
學(xué)員你好,是機(jī)器設(shè)備的話可以按10年分
2023-01-07
你好 你這個當(dāng)時是做到遞延所得稅負(fù)債了? 這個默認(rèn)是做到遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)的,你看一下是不是放錯科目了 你后面的理解是正確的
2022-12-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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