請(qǐng)問(wèn)2021年1月15號(hào)申報(bào)個(gè)稅時(shí)是按照12月實(shí)際發(fā)放數(shù)據(jù)申報(bào)的，也就是11月計(jì)提的工資數(shù)，依次類推，后面每個(gè)月都是這樣申報(bào)的，截止到本月都是這樣申報(bào)的，但是12月的申報(bào)數(shù)據(jù)里面有些員工的工資實(shí)際沒(méi)有發(fā)放，要本月一起發(fā)放，這樣有沒(méi)有問(wèn)題呢？另外2月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候我應(yīng)該怎么申報(bào)呢？如果兩個(gè)月的工資合并在一起申報(bào)的話，個(gè)稅就多了，應(yīng)該怎么處理呢？

員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報(bào)工資的時(shí)候還是有將個(gè)人部分寫(xiě)開(kāi)。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報(bào)，8月發(fā)了工資，9月才申報(bào)，個(gè)稅也是9月扣。做賬我是，計(jì)提借，管理費(fèi)用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個(gè)人部分，貸個(gè)稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對(duì)不上了 ，或者說(shuō)，個(gè)稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個(gè)分錄計(jì)提嗎？九月做賬再來(lái)發(fā)放。那個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因?yàn)樯陥?bào)工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時(shí)候有填。求求老師們救救孩子吧

老師，我們是物業(yè)公司，給建筑公司提供保安，上游建筑公司用備用金給我們的保安發(fā)工資，我們開(kāi)票，您剛才說(shuō)這樣處理借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，借勞務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款，那上游公司直接給保安結(jié)的工資我們還用申報(bào)個(gè)稅不

老師我們是物業(yè)公司，給建筑公司提供保安服務(wù)，建筑上不結(jié)賬，我們給保安開(kāi)工資也沒(méi)有每個(gè)月都發(fā)，沒(méi)有那么多流動(dòng)資金，這樣工資個(gè)稅申報(bào)的時(shí)候是每個(gè)月按月申報(bào)呢，還是實(shí)際發(fā)放的時(shí)候再申報(bào)？要是跨年的話有影響不？要是沒(méi)有發(fā)放工資就申報(bào)個(gè)稅的話，要怎么平計(jì)提工資的分錄？借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款嗎？

老師我們之前公司沒(méi)有回款的時(shí)候，是借法人的錢(qián)來(lái)發(fā)工資的，也是發(fā)放的時(shí)候才去實(shí)際申報(bào)個(gè)稅，有時(shí)候會(huì)拖兩三個(gè)月沒(méi)有發(fā)，最近法人周轉(zhuǎn)資金不是特別多了，工資可以按月申報(bào)個(gè)稅，把應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里吧？等回款了再發(fā)放，這樣放到其他應(yīng)付款里可以不？跨年會(huì)有影響不？工資也沒(méi)有實(shí)際發(fā)放，一直掛其他應(yīng)付款可以不？