老師我們老板做沙石加工的，購(gòu)買(mǎi)礦石加工成沙子，一邊買(mǎi)進(jìn)原材料，一邊加工，一邊銷(xiāo)售，那么這個(gè)生產(chǎn)成本還是要月底分?jǐn)倖?？有了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

立賬的時(shí)候，這個(gè)12月之前的車(chē)間工資放期初余額數(shù)里邊了，這個(gè)要是月底結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還加上嗎，就這不明白

老師，我現(xiàn)在遇到一個(gè)很棘手的問(wèn)題想讓你幫忙出個(gè)辦法。2022年12月制造費(fèi)用有余額，前期公司一直走的研發(fā)費(fèi)用，這個(gè)制造費(fèi)用包括蒸汽費(fèi)，工資和車(chē)間固定資產(chǎn)的折舊。這3個(gè)費(fèi)用走到了制造費(fèi)用上面了。到12月末也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成0。現(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個(gè)制造費(fèi)用有余額，把他加到存貨里面了資產(chǎn)負(fù)債表年初余額平了?，F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負(fù)債表的余額不平了，本期如果把年初的制造費(fèi)用和本期的制造費(fèi)用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫(kù)存商品里庫(kù)存商品就會(huì)變成負(fù)數(shù)了。本期的成本沒(méi)有算按的是標(biāo)準(zhǔn)成本錄入的。如果本期的蒸汽費(fèi)折舊費(fèi)工資走到制造費(fèi)用里相當(dāng)于加了2次?，F(xiàn)在不知道這個(gè)賬該怎么做了。

我是在今年4月份接手的現(xiàn)在這個(gè)建筑公司，4月份重新建立的賬套，我發(fā)現(xiàn)在2022年12月份的時(shí)候之前會(huì)計(jì)做了一筆暫估成本的分錄，400萬(wàn)左右（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估）而且沒(méi)有在企業(yè)所得稅前調(diào)增，現(xiàn)在發(fā)票在陸續(xù)回來(lái)，我還能在做之前的分錄紅沖嗎？關(guān)鍵是這兩個(gè)月根本沒(méi)有收入，我沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果按照上面的分錄做了的話，就會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目了，而且是負(fù)數(shù)

老師，公司是小規(guī)模做餐飲的，我把采購(gòu)的食材計(jì)在原材料，月未盤(pán)存后，用月初余額+本月采購(gòu)額-本月未盤(pán)存額算出本月采購(gòu)食材費(fèi)用，計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 月未結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：原材料 這樣明細(xì)賬中原材料的余額就等于月未盤(pán)存余額?，F(xiàn)在我把廚房購(gòu)買(mǎi)的五金配件和耗材計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本后，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本余額就變成負(fù)數(shù)了。是不是不能用主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目??？