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老師,當月收到的專票,當月沒抵扣,以后再抵扣,怎么做會計分錄

2022-12-29 09:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-29 09:44

你好;? 可以的; 比如; 借管理費用; 應(yīng)交稅費-待認證進項稅;貸銀行存款 ; 認證的時候:借進項稅貸???應(yīng)交稅費-待認證進項稅;?

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快賬用戶3286 追問 2022-12-29 09:54

老師認證的時候:借應(yīng)交稅費-進項稅貸 應(yīng)交稅費-待認證進項稅; 這樣可以嗎

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快賬用戶3286 追問 2022-12-29 09:55

進項稅跟待認證進項稅不都是應(yīng)交稅費的二級明細科目嗎

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齊紅老師 解答 2022-12-29 09:59

你好 1;? 認證的時候? ?;? 是這樣做的 ; 做待認證進項稅;? 進項稅是做 “應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅- 進項稅科目哈; 我上面是簡寫的 ”

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快賬用戶3286 追問 2022-12-29 10:08

哦哦哦,我懂了老師

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齊紅老師 解答 2022-12-29 10:16

? 不客氣的; 幫到你就好; 滿意請給予評價??

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你好;? 可以的; 比如; 借管理費用; 應(yīng)交稅費-待認證進項稅;貸銀行存款 ; 認證的時候:借進項稅貸???應(yīng)交稅費-待認證進項稅;?
2022-12-29
你好,收到一張進項專票,當期不抵扣 借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目 以后期間抵扣時 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額),貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)
2022-07-04
借應(yīng)交稅費 待認證進項稅額認證做借進項稅額 貸待認證進項稅額
2020-08-06
您好,借:原材料 1000 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 100 貸:銀行 1100 2.借:原材料 1000 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 100 貸:銀行 1100 先做到 借:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額,需要勾選的月份 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額
2024-10-12
不抵扣的話,接收到待認證進項稅額里面。
2022-07-13
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