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老師你好,我想咨詢一下公司賣車交稅的相關(guān)問題,比如說賣車賣了50萬,不考慮增值稅減免的問題,這個增值稅是不是50萬除以1.03?0.02,所得稅的話計(jì)稅基礎(chǔ)怎么算,比如說折舊折了賬上顯示是80萬,那是不是就不用交企業(yè)所得稅了,還有比如說賬上顯示30萬,那是不是就以50萬減去30萬=20萬乘以相應(yīng)的所得稅稅率去交稅是這個意思嘛

2022-12-13 17:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-13 17:01

你好,增值稅是這么做的,所得稅你看一下你的固定資產(chǎn)清理的余額在哪里啊?如果是在借方有余額的話,它就屬于虧損,這個就做營業(yè)外支出,不需要交所得稅了。

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快賬用戶4871 追問 2022-12-13 17:03

那比如說公司買了車以后再賣車的話這個折舊年限是越多越好還是越少越好啊,從最后交的稅少一點(diǎn)的情況來說

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齊紅老師 解答 2022-12-13 17:04

你好,你折舊的越多,你抵扣的企業(yè)所得稅就越多,但是你處置的時候這個就不一定了,你得看一下你的銷售價格,擬處置的收益越多,你剩余的殘值率越少,你不交納的所得稅就越多

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快賬用戶4871 追問 2022-12-13 17:06

那比如說公司這個車買過來是300萬,老板說以后還要賣掉,我現(xiàn)在只是取得了發(fā)票,還沒想好折舊折幾年,他說開一段時間就賣掉不會虧到哪里去,你說這個我怎么折舊比較好,還有老板說叫我把稅算給他一下

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齊紅老師 解答 2022-12-13 17:08

必須折舊最低五年的

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快賬用戶4871 追問 2022-12-13 18:55

折舊5年和折舊8年哪個劃算,就是以后賣車的時候交的稅,還有稅法上說不能低于4年就是5年的意思嗎,還是說也可以折舊四年?

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齊紅老師 解答 2022-12-13 18:57

5年 運(yùn)輸汽車才可以四年。

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快賬用戶4871 追問 2022-12-13 19:02

那老板今年8月份開的那個車的發(fā)票,一般什么時候開始折舊

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齊紅老師 解答 2022-12-13 19:03

次月開始折舊,八月份收到的車,九月份開始折舊。

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快賬用戶4871 追問 2022-12-13 19:04

那老板最近才把發(fā)票給我,我3季度的稅都已經(jīng)報(bào)掉了怎么辦

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齊紅老師 解答 2022-12-13 19:09

你猜這個月可以一次補(bǔ)上的。

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齊紅老師 解答 2022-12-13 19:09

在這個月可以一次補(bǔ)上的。

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